Fuld omkostninger ved lånet

De fulde omkostninger ved lånet (FCC) er låntagers  betalinger i henhold til låneaftalen, hvis beløb og betalingsbetingelser er kendte på tidspunktet for dets indgåelse, herunder under hensyntagen til betalinger til fordel for tredjemand specificeret i aftale, hvis låntagers forpligtelse til at foretage sådanne betalinger følger af aftalevilkårene. De samlede omkostninger ved lånet beregnes som en årlig procentdel.

Oprindeligt blev beregningen af ​​TIC udført i overensstemmelse med instruks fra Bank of Russia dateret den 13. maj 2008 nr. 2008-U "Om proceduren for beregning og kommunikation af de fulde omkostninger ved lånet til låntageren - en person ”. Kreditorganisationen er forpligtet til at bringe oplysninger om CPS til låntager inden indgåelse af låneaftalen. Den samme normative handling etablerede formlen for beregning af TIC. Denne instruktion blev annulleret [1] fra 1. juli 2014 (instruktion fra Bank of Russia dateret 30. april 2014 nr. 3254-U) på grund af ikrafttrædelsen af ​​føderal lov nr. 353-FZ dateret 21. december 2013 “ På forbrugerkredit (lån)”.

Indtil 12. juni 2008 blev udtrykket "effektiv rente" brugt i stedet for udtrykket "hele låneomkostningerne".

De fulde omkostninger ved et lån svarer til udtrykket årlige omkostninger i procent (ÅOP) . I landene i Den Europæiske Union er beregningen bestemt af EU-direktiv 2008/48/EF. [2]

Til beregning i regneark bruges IRR-formlen (i russisk Excel skal du vælge IRR-funktionen). Et træk ved formlen er indtastningen af ​​det beløb, der udstedes eller vil blive udstedt til låntageren med et minustegn. Beregningen er også årlig, det vil sige, at det er nødvendigt at gange resultatet med 12 (måneder) eller tælle med dage.

Beregning af de samlede omkostninger ved lånet

Betalinger inkluderet i CPS

1. Låntagers betalinger i henhold til låneaftalen i forbindelse med indgåelse og udførelse af låneaftalen, hvis beløb og betalingsbetingelser er kendt på tidspunktet for låneaftalens indgåelse, herunder:

• at tilbagebetale lånets hovedstol;
• ved betaling af renter på et lån;
• gebyrer (provision) for behandling af en låneansøgning (udarbejdelse af en låneaftale);
• gebyrer for udstedelse af et lån;
• provision for åbning, vedligeholdelse (vedligeholdelse) af låntagers konti (hvis deres åbning og vedligeholdelse skyldes indgåelse af en låneaftale) [3] ;
• provisioner for afregning og driftsydelser;
• provisioner for udstedelse og årlig vedligeholdelse af kredit- og afviklingskort (debet) (i det følgende benævnt bankkort ).

2. Betalinger fra låntager til tredjemand, hvis låntagers forpligtelse til at foretage sådanne betalinger udspringer af vilkårene i låneaftalen, som definerer sådanne tredjeparter (f.eks. forsikringsselskaber , notarkontorer, notarer ). Disse betalinger omfatter betalinger til værdiansættelse af pantsatte ejendom (f.eks. lejligheder), betalinger for livsforsikring af låntager, låntagers ansvar, sikkerhed (f.eks. lejlighed, køretøj) og andre betalinger.

Hvis vilkårene i låneaftalen angiver en specifik tredjepart, bruges taksterne for denne person til at beregne TIC. De satser, der bruges til at beregne de fulde omkostninger ved lånet, tager muligvis ikke hensyn til låntagerens individuelle karakteristika (f.eks. hans alder eller køreerfaring) og emnet for sikkerheden (f.eks. producenten, modellen eller fremstillingsåret for køretøjet). Hvis kreditinstituttet ikke tager højde for sådanne egenskaber, bør låntageren informeres om dette. Hvis der ved beregningen af ​​TIC ikke entydigt kan fastsættes ydelser til tredjemand for hele låneperioden, indgår betalinger til tredjemand for hele låneperioden i beregningen af ​​de samlede omkostninger ved lånet, baseret på de fastsatte takster. på datoen for beregningen af ​​TIC.

I tilfælde af at to eller flere tredjeparter er specificeret i låneaftalen, kan beregningen af ​​TIC udføres ved hjælp af taksterne for enhver af dem, hvilket angiver oplysninger om den person, hvis takster blev brugt til at inkludere i beregningen af ​​den fulde omkostningerne ved lånet, samt oplysninger om, at hvis låntageren bruger en anden persons tjenester, kan TIC-beløbet afvige fra det beregnede.

Låntagers betalinger for forsikring af sikkerheden indgår i beregningen af ​​TIC i et beløb, der er proportionalt med prisen på de varer (tjenester), der betales af lånet, samt forholdet mellem låneperioden og forsikringsperioden, hvis kredittiden er mindre end forsikringstiden.

Betalinger, der ikke er inkluderet i CPS

1. Låntagers betalinger, hvis forpligtelse låntageren ikke følger af låneaftalen, men af ​​lovens krav (for eksempel ved indgåelse af en kontrakt om obligatorisk ansvarsforsikring for køretøjsejere ).

2. Betalinger i forbindelse med låntagers manglende overholdelse af låneaftalens vilkår.

3. Låntagers betalinger for at betjene lånet i henhold til låneaftalen, hvis beløb og (eller) betalingsbetingelser afhænger af låntagers beslutning og (eller) varianten af ​​dennes adfærd, herunder:

• fortabes i form af bøde eller bøde , herunder for overskridelse af kassekreditten for låntageren;

For bankkort inkluderer beregningen af ​​TIC ikke:

• gebyrer for transaktioner i en anden valuta end kontoens valuta (valutaen for det ydede lån);
• gebyrer for suspension af operationer på et bankkort;
• provision for kreditering af midler til et bankkort fra andre kreditinstitutter.

Hvis låneaftalen giver mulighed for forskellige beløb for betalinger fra låntageren på lånet, afhængigt af låntagers beslutning, foretages beregningen af ​​de samlede omkostninger ved lånet baseret på det maksimalt mulige lånebeløb (kassekredit) og lånet løbetid (bankkortets gyldighedsperiode), ensartede betalinger i henhold til låneaftalen (tilbagebetaling af lånets hovedstol, betaling af renter på lånet og andre betalinger bestemt af låneaftalens vilkår). Hvis låneaftalen foreskriver en mindste månedlig (regelmæssig) betaling, er beregningen af ​​TIC baseret på denne betingelse.

Nuancen i beregningen af ​​PSK

TIC beregnes ved hjælp af formlen for renters rente og inkluderer også låntagers tabte indkomst fra den mulige investering af størrelsen af ​​rentebetalinger på lånet i låneperioden til samme rentesats som på lånet. Således overstiger de samlede omkostninger ved lånet den rente, der er angivet i låneaftalen, selv i mangel af provisioner og andre betalinger, men hvis slutningen af ​​renteperioden falder sammen med tidspunktet for rentebetaling. Med en stigning i tiden mellem slutningen af ​​renteperioden og tidspunktet for betaling af renter, begynder de samlede omkostninger ved lånet (i mangel af andre provisioner) at falde og kan være flere tiendedele af en procent mindre end den nominelle sats i henhold til aftalen [4] .

Låntagerens potentielle renteindtægt er ikke en omkostning ved lånet i egentlig forstand, men ifølge den eksisterende metode er de inkluderet i beregningen og fører til en stigning i mængden af ​​TIC.

På grund af ændringer i lovgivningen (FZ 353, 363[ afklar ] ) fra 1. juli 2014 kan der ske ændringer i beregningen af ​​TIC.

Siden 1. september 2014 er formlen for beregning af TIC ændret [2] (føderal lov af 21. juli 2014 nr. 229-FZ [5] )

I overensstemmelse med artikel 6 i den føderale lov "om forbrugerkredit (lån)" 353-FZ bestemmes de samlede omkostninger ved en forbrugerkredit (lån) som en procentdel om året ved hjælp af formlen:

PSK = ix NBP x 100,

hvor PSK er de samlede omkostninger ved lånet i procent om året med tredje decimal;

NBP er antallet af basisperioder i et kalenderår. Varigheden af ​​et kalenderår anerkendes som lig med tre hundrede og femogtres dage;

i er rentesatsen for basisperioden udtrykt i decimalform.

 Basisperioderenten er defineret som den mindste positive løsning på ligningen:

hvor er summen af ​​den k-te pengestrøm (betaling) under forbrugerkreditaftalen (låneaftalen). Multidirektionelle pengestrømme (betalinger) (tilstrømning og udstrømning af midler) er inkluderet i beregningen med modsatte matematiske fortegn - leveringen af ​​et lån til låntageren på datoen for dets udstedelse er inkluderet i beregningen med et minustegn, tilbagebetalingen af lånet af låntageren, betaling af renter på lånet er inkluderet i beregningen med tegnet "et plus";

 - antallet af komplette basisperioder fra det tidspunkt, hvor lånet er udstedt til datoen for den k-te pengestrøm (betaling);

 - perioden, udtrykt i andele af basisperioden, fra slutningen  af ​​den - . basisperiode til datoen for den k-te pengestrøm;

m er antallet af pengestrømme (betalinger);

i er rentesatsen for basisperioden udtrykt i decimalform.