Intern måling tilgang

Den aktuelle version af siden er endnu ikke blevet gennemgået af erfarne bidragydere og kan afvige væsentligt fra den version , der blev gennemgået den 25. december 2019; checks kræver 4 redigeringer .

Den interne målingsmetode [1] (IMA ) er en af de avancerede tilgange (AMA) til vurdering af operationel risiko, som er foreslået af Baselkomitéen for banktilsyn . Metoden er baseret på tilsynsgodkendte gammaforhold for at omsætte forventede driftstab til kapitalkrav .

Essensen af IMA

For hver forretningslinje og hver type tab bestemmes forventede tab analogt med kreditrisiko :

EL=EI\cdot PE\cdot LGE

hvor er indikatoren for positionen under operationel risiko (eksponeringsindikator) $EI$

PE

— sandsynlighed for operationelle risikohændelser (Probability of Event)

LGE

- tab som følge af en risikobegivenhed (tab givet denne hændelse)

Kapitalkravet for en given forretningslinje og tabstype bestemmes ved at gange det forventede tab med den relevante gamma:

{\displaystyle OR_{ij}=\gamma _{ij}EL_{ij))

Derudover blev det foreslået at anvende koefficienter, der tager højde for organisationens risikoprofil (RPI-Risk Profile Index). I overensstemmelse hermed beregnes det samlede kapitalkrav til operationel risiko som summen af kapitalkravene for alle elementer i forretningslinje-/tabstypematricen.

Den generelle formel for vurdering af operationel risiko er således:

{\displaystyle OR=\sum _{i}\sum _{j}\gamma _{ij}\cdot EI_{ij}\cdot PE_{ij}\cdot LGE_{ij}\cdot RPI_{ij))

Typer af driftstab

Basel-komiteen identificerede følgende hovedtyper af tab:

Nedskrivninger er et direkte fald i værdien af aktiver som følge af tyveri, svig, uautoriseret aktivitet, markeds- og kredittab forbundet med operationelle risici.
Regrestab ( engelsk Loss of Recourse ) - betalinger for forkerte pengeoverførsler.
Erstatning for skader ( eng. Restitution ) - betalinger til kunder på hovedstol eller renter i rækkefølgen af erstatning, tab og andre former for erstatning til kunder.
Sagstab ( eng. Legal Liability ) - sagsomkostninger.
Regulering og overholdelse - bøder og andre tab fra regulatoriske sanktioner, herunder skattekrav, samt tilbagekaldelse af licenser .
Tab af eller beskadigelse af aktiver er et direkte fald i værdien af materielle aktiver på grund af ulykker, brande, jordskælv.

Operationelle risikoindikatorer

For den sidste type tab er indikatoren den samme for alle forretningsområder - omkostningerne til anlægsaktiver. For andre typer tab kan indikatorerne variere for forskellige forretningsområder. For forretningslinjen "Corporate Finance" er indikatoren mængden af nye transaktioner, for "Handel og salg" - handelsvolumen, for "Detailmæglertjenester" - omkostningerne ved transaktioner. For forretningsområderne Retail Banking, Commercial Banking og Payments and Settlements er indikatoren primært mængden af transaktioner, men for tabstypen Regulering og Compliance er indikatoren antallet af transaktioner. For forretningslinjerne "Agency Services" og "Asset Management" er hovedindikatoren værdien af aktiver under forvaltning eller opbevaring, men for typen af tab "Restitution" er indikatoren værdien af transaktioner.

Se også

Operationel risiko

Links

Operationel risiko BCBS

Finansiel risiko og finansiel risikostyring

Typer

Kreditrisiko	Koncentrationsrisiko Forbrugsudlånsrisici Kreditderivat Securitisation CVA Risiko før afregning PFE
Markedsrisiko	Råvarerisiko Volumenrisiko basisrisiko Formrisiko Besiddelsesrisiko aktierisiko Valutarisiko Marginrisiko Renterisiko Volatilitetsrisiko Likviditetsrisiko Refinansieringsrisiko
Operationel risiko	Operationel risikostyring BIA TSA AMA IMA Juridisk risiko Politisk risiko Omdømmerisiko Estimeret risiko Modelrisiko
Andre risici	Risiko for tab af overskud Estimeret risiko Systemisk risiko

Modellering

Markedsportefølje
Markowitz Portfolio Theory
RAROC
Risikofri rente
Risikoparitet
Sharpe forhold
Sortino koefficient
VaR
Fortjeneste i fare
Margin i fare
Likviditet i fare

Andre begreber