Koncentrationsrisiko er risikoen for en bank, der opstår ved koncentrationen af dens låneportefølje på en bestemt modpart, sektor af økonomien eller et bestemt land.
Denne risiko opstår på grund af manglende diversificering af hans portefølje, hvilket medfører en korrelation i afkastet af de respektive aktiver.
Koncentrationsrisikoen kan beregnes for et enkelt lån eller for hele bankporteføljen. Koncentrationsforholdet for et individuelt lån er forholdet mellem størrelsen af det udstedte lån og den pågældende portefølje (for eksempel for et lån på $100 i en portefølje med samlede aktiver på $1.000, er dette forhold 0,1 eller 10%).
Til at beregne graden af koncentration af hele porteføljen på en bestemt låntager, sektor af økonomien eller landet, anvendes Herfindahl-indekset . Hver type koncentration kræver en separat beregning af den tilsvarende koefficient.
Koncentrationsrisikoen for en portefølje med 10 lån af samme størrelse er således 0,1 eller 10 %, mens for en portefølje på 10 lån, hvor 9 lån af samme størrelse og 1 lån er halvdelen af værdien af hele porteføljen, koncentrationsforholdet er 0,27 eller 27 %.
Dette forhold er nyttigt for banker eller investorer generelt til at bestemme graden af eksponering af en bestemt låneportefølje for risikoen for misligholdelse af lån udstedt på grund af en recession eller nedgang i en branche eller et bestemt land.
Overvågning og vurdering af koncentrationsrisiko udføres normalt af afdelinger, risikostyringsudvalg og bestyrelsen for kommercielle banker, som sikrer, at denne indikator ikke overstiger de etablerede normer. Det kontrolleres også af banktilsynsmyndigheder og er generelt forbundet med højere kapitalomkostninger (den mængde kapital, der kræves for at en bank kan dække sine tab for egen regning) i bankregulering.
Der er to typer koncentrationsrisiko baseret på dens kilder:
De fleste finansielle institutioner har politikker til at identificere og begrænse koncentrationsrisikoen. Dette indebærer normalt, at der fastsættes specifikke tærskler for forskellige typer risici. Når disse tærskler er blevet fastsat, udføres hyppig og grundig rapportering for at vurdere koncentrationsområder og identificere forhøjede tærskler [2] .
En nøglekomponent i styring af koncentrationsrisiko er den præcise definition af tærskler for forskellige typer koncentrationer for at minimere de kombinerede risici på tværs af alle typer koncentrationer.
| Finansiel risiko og finansiel risikostyring | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Typer |
| ||||||||
| Modellering |
| ||||||||
| Andre begreber |
| ||||||||