Banklån

Et banklån  er et pengebeløb leveret af en bank i en vis periode og under visse betingelser; en bestemt teknologi til at tilfredsstille det økonomiske behov , som er oplyst af låntageren .

I det andet tilfælde er et banklån et ordnet sæt af indbyrdes forbundne organisatoriske, teknologiske, informationsmæssige, finansielle, juridiske og andre procedurer, der udgør en integreret regulering af bankens interaktion i dens ansattes og afdelingers person med bankens klient mht. tilvejebringelse af midler [1] . Det udføres i form af udstedelse af lån , regnskabsføring af regninger og andre former [2] .

Bankkredit er opdelt i aktiv og passiv. I det første tilfælde fungerer banken som långiver , i det andet er det en låntager. Banken kan indgå kreditforhold (udstede eller modtage lån) med andre banker og andre kreditorganisationer , herunder centralbanken , der udfører en aktiv eller passiv funktion afhængigt af situationen. I dette tilfælde taler vi om interbanklån [1] .

Klassificering af banklån

Banklån klassificeres efter en række kriterier:

  1. Efter modenhed:
    • oncol
    • natten over
    • kort sigt
    • mellemlang sigt
    • langsigtet
  2. Ved betalingsmetode:
    • betales i et engangsbeløb ved terminens udløb
    • tilbagebetales i lige store rater med jævne mellemrum (denne mulighed indebærer, at man aftaler en tidsplan for afdrag af hovedstol og rente, med angivelse af specifikke datoer og beløb)
    • tilbagebetalt i ulige andele med forskellige intervaller:
      • komplekst lån (med betaling fra 20 til 50% af lånebeløbet ved slutningen af ​​løbetiden);
      • progressiv kredit (med progressivt stigende betalinger ved udgangen af ​​låneaftalens løbetid);
      • sæsonlån (et lån til sæsonbestemte industrier med betalinger kun i de måneder, der tegner sig for den maksimale omsætning).
  3. Ifølge metoden til opkrævning af lånerenter :
    • betaling på tidspunktet for tilbagebetaling af lån
    • betaling i lige store rater i hele låneaftalens løbetid
    • betaling på tidspunktet for udbetaling af lån
    • ingen interesse
  4. Ved tilgængelighed af sikkerhed :
    • tillidslån (usikrede).
    • sikrede lån
    • lån sikret ved finansielle garantier fra tredjepart
  5. Til det tilsigtede formål:
    • relaterede (målrettede) lån, for eksempel:
    • lån af generel karakter (ikke-formål, ikke-relaterede).
  6. I henhold til låneformen:
    • kontantløse lån :
      • kreditering af ikke-kontante penge til den relevante konto hos låntageren, herunder omstrukturering af et tidligere udstedt lån og tilvejebringelse af et nyt;
      • udlån ved hjælp af bankregninger;
      • i blandet form (en kombination af de 2 tidligere muligheder).
    • kontantlån (normalt til enkeltpersoner )
  7. Efter rentesats:
      • Renten på lånet er større end nul;
      • Renten på lånet er nul;
      • Renten på lånet er mindre end nul [3] .
  8. Låneteknik:
    • et beløb;
    • i form af en kassekredit ;
    • i form af en kreditgrænse :
      • simpel (ikke-revolverende) kreditgrænse;
      • revolverende ( revolverende ) kreditgrænse, herunder:
        • vagt (on demand) kreditlinje (udlån inden for det aftalte beløb af grænsen og inden for det fastsatte tidsrum, således at grænsen løbende og automatisk (uden at indgå en yderligere aftale) kan genoprettes ved tilbagebetaling af tidligere overtagne trancher ) ;
        • kontraktlig kreditgrænse (udlån inden for det aftalte grænsebeløb og den fastsatte løbetid for aftalen, hvor trancher løbende og automatisk udstedes og tilbagebetales, afspejlet i en enkelt checkkonto, der kombinerer egenskaberne ved et lån og en foliokonto , mens grænsen er gendannes hver gang).
  9. Ifølge metoden til at yde et lån:
    • individuelt lån (givet til låntageren af ​​én bank)
    • syndikeret
  10. Efter kategori af potentielle låntagere :

Andre kriterier kan bruges til at klassificere lån i bestemte grupper og typer.

Banklån er opdelt i aktive og passive. I det første tilfælde udsteder banken et lån, det vil sige, det fungerer som en långiver , i det andet tager det et lån, det vil sige, det er en låntager. Banken kan indgå kreditforhold (optage eller give lån) med andre banker (andre kreditinstitutter ), herunder Den Russiske Føderations centralbank , der udfører en aktiv eller passiv funktion afhængigt af situationen. Sådanne relationer kaldes interbanklån . Hvad angår udlån til virksomheder, organisationer, institutioner og enkeltpersoner (den ikke-finansielle sektor af økonomien), er bankens kreditforhold med dem af en anden karakter - det er næsten altid en kreditor.

Udstedelse af lån

Kommercielle banker er begrænset af staten repræsenteret af Bank of Russia ved udstedelse af lån. Grænserne har form af et påkrævet reserveforhold og en gennemsnitsfaktor (se bankmultiplikator ).

Fra den 24. august 2010 i Rusland, for hver 1 rubel af reservefonden i centralbanken, kan kommercielle banker ikke udstede mere end 40 rubler til enkeltpersoner som et lån. Det skyldes reservenormen (2,5%). Multiplikatoren kan beregnes ud fra forholdet 100/Reserve i procent.

For at opnå f.eks. et af de mest almindelige lån - et forbrugslån  - fungerer følgende handlingssekvens:

Lovlig regulering i Rusland

I Den Russiske Føderation formaliseres kreditforhold normalt ved en låneaftale eller en låneaftale . Lån under en låneaftale kan kun udstedes af kreditinstitutter . Den væsentligste forskel på et lån og et lån er, at en låneaftale anses for indgået fra det øjeblik, pengene er overført (reel aftale), og en låneaftale - fra det øjeblik den er indgået.

Kontrakten forudsætter eksistensen af ​​to parter: långiveren og låntageren . I henhold til aftalen forpligter långiver sig til at yde et lån, og låntager forpligter sig til at acceptere lånet og tilbagebetale lånet rettidigt mod betaling af renter.

Samlede omkostninger ved lånet

De fulde omkostninger ved lånet er låntagers betalinger i henhold til låneaftalen, hvis beløb og betalingsbetingelser er kendte på tidspunktet for lånets indgåelse, herunder under hensyntagen til betalinger til fordel for tredjemand angivet i aftalen, hvis låntagers forpligtelse til at foretage sådanne betalinger følger af aftalevilkårene. De samlede omkostninger ved lånet beregnes som en procentdel om året. Kreditorganisationen er forpligtet til at informere låntager om de samlede omkostninger ved lånet inden indgåelse af låneaftalen. Bankerne skal på forhånd give kunden oplysninger, som udgør størrelsen af ​​betalinger. Formlen til beregning af de fulde omkostninger ved et lån er fastsat af Bank of Russia-direktiv nr. 2008-U af 13. maj 2008 "Om proceduren for beregning og kommunikation af de fulde omkostninger ved et lån til en individuel låntager."

Præsidiet for Den Russiske Føderations Højeste Voldgiftsdomstol erklærede i dekret nr. 8274/09 af 17. november 2009 ulovlig inklusion i låneaftalen af ​​betingelser for låntagerens obligatoriske betaling af provisioner for åbning og vedligeholdelse af en lånekonto.

Kreditkommissioner er ulovlige af følgende årsager.

Først og fremmest, når man indgår en låneaftale med en bank, optræder en låntager-borger som forbruger, og ud over Den Russiske Føderations civile lovbog og andre retsakter udvider "Lov om beskyttelse af forbrugerrettigheder" sin forhold til banken.

I henhold til stk. 1 i art. 16 i loven "om beskyttelse af forbrugerrettigheder" anerkendes de kontraktvilkår, der krænker forbrugerens rettigheder i sammenligning med reglerne fastsat ved love eller andre retsakter inden for forbrugerbeskyttelse, som ugyldige.

I overensstemmelse med stk. 1 i art. 819 i Civil Code of the Russian Federation of the Civil Code of the Russian Federation , i henhold til en låneaftale, forpligter banken sig til at yde lån til låntageren i det beløb og på de vilkår, der er fastsat i aftalen, og låntageren forpligter sig til at returnere det modtagne beløb og betale renter af det. Bankens handlinger i forbindelse med åbning og vedligeholdelse af en lånekonto, udstedelse af et lån kan ikke kvalificeres som en uafhængig banktjeneste.

Således kan vilkårene i aftalen om udstedelse af et lån, åbning og vedligeholdelse af en lånekonto ikke være genstand for en transaktion og krænke forbrugerens rettigheder, derfor er disse handlinger fra bankens side ulovlige og beløbene for betalte bankprovisioner skal tilbagebetales til låntageren.

Lånebetalinger

En annuitetsbetaling er en lige stor månedlig ydelse  på et lån, som inkluderer størrelsen af ​​påløbne renter på lånet og størrelsen af ​​hovedgælden . Beregningen af ​​en annuitetsudbetaling i banker foretages efter forskellige formler. Selv med samme rente kan størrelsen af ​​livrenteudbetalingen derfor variere fra bank til bank.

En differentieret ydelse  er en månedlig ydelse på et lån, der falder mod slutningen af ​​låneperioden og består af en betalt konstant andel af hovedstolen og renter af den ubetalte saldo på lånet.

Udlånstyper

Udlånsprincipper

De ubetingede principper for bankudlån er:

  1. Hasteprincippet betyder, at lånet gives for en klart defineret periode.
  2. Tilbagebetalingsprincippet forudsætter, at hele lånebeløbet skal tilbagebetales inden for den i aftalen fastsatte periode.
  3. Betalingsprincippet indebærer, at låntager skal betale et nærmere angivet rentebeløb for brugsretten til lånet.
  4. Princippet om at underordne en kredittransaktion til normerne for lovgivning og bankregler (især er det obligatorisk at udarbejde en låneaftale eller en skriftlig aftale, der ikke er i modstrid med loven og reglerne i Den Russiske Føderations centralbank ) .
  5. Princippet om uforanderlighed af kreditbetingelser . Det vil sige, at ændringen af ​​låneaftalens (aftalen) vilkår skal gennemføres efter de regler, der er formuleret i selve låneaftalen eller i et særligt bilag hertil.
  6. Princippet om gensidig fordel ved en kredittransaktion betyder, at vilkårene for transaktionen i tilstrækkelig grad skal tage hensyn til begge parters kommercielle interesser og formåen.

I en særlig gruppe af principper bør der udskilles fælles udlånsregler, som anvendes, hvis det er parternes vilje til udtryk i låneaftalen, og bør ikke anvendes, hvis de ikke indgår i en sådan aftale (ikke ubetingede principper). ):

Derudover kan en anden gruppe opdeles i udlånsprincipper, der er beregnet til "officiel brug" af bankansatte og bør fastlægges i deres interne dokumenter som et element i kreditpolitikken .

Krav til processen med at udstede lån

Banken udvikler og godkender interne dokumenter, der bestemmer dens kreditpolitik, såvel som regnskabspraksis og tilgange til implementeringen, samt dokumenter, der bestemmer procedurerne for at træffe beslutninger om bankens placering af midler, fordelingen af ​​funktioner og beføjelser mellem bankens afdelinger og embedsmænd, herunder interne regler placering af midler, herunder regler for udlån til kunder.

Udstedelse af et lån, afhængigt af typen af ​​klient, kan udføres i følgende rækkefølge:

Et lån udstedes på grundlag af en behørigt udfærdiget ordre fra specialister fra bankens kreditafdeling og underskrevet af en autoriseret medarbejder i banken. Kreditorbanken er forpligtet til at oprette reserver for mulige udlånstab (RVPS) fra udlånsaktiviteter på den måde, som er fastsat af Bank of Russia.

Kredithistorik

Når banken beslutter sig for at udstede et lån, tjekker banken normalt låntagerens kredithistorik . I Den Russiske Føderation regulerer Bank of Russia proceduren for oprettelse af et bureau med kredithistorik , det centrale katalog over kredithistorik og procedurer for adgang til dem [4] .

Krav til processen med tilbagebetaling af et lån af en kunde og betaling af renter på et lån

Tilbagebetaling af hovedstol og renter på et lån sker på følgende måder:

På den dag, der er angivet i låneaftalen (dagen for betaling af renter og/eller tilbagebetaling af hovedgælden), skal den regnskabsfører, der er ansvarlig for at opretholde låntagers konto, på grundlag af en passende ordre underskrevet af en autoriseret embedsmand i banken , eller udarbejder betaling af renter og/eller tilbagebetaling af hovedgælden ved regnskabsposteringer, eller (i tilfælde af manglende eller ukorrekt opfyldelse af kundens forpligtelser i henhold til kontrakten) overfører kundens opståede gæld til regnskab for bogføring af forfalden gæld.

Lånegæld, der er uerholdelig og/eller anerkendt som uerholdelig, afskrives fra bankens balance i overensstemmelse med den fastlagte procedure på bekostning af reserver, der er specielt dannet til et sådant tilfælde , og i tilfælde af mangel på sådanne midler henføres det. til regnskabsårets tab.

Kreditpris

Lånets pris er det monetære udtryk for betalingen for det ydede lån. Afhænger af renteniveauet fastsat af långiveren for dets brug. Prisen på et lån hænger sammen med princippet om betaling eller kompensation for kreditforhold. Tildel banklån med en markedsrente, en forhøjet rente, en favørrente. Markedsprisen på et lån dannes på markedet i øjeblikket baseret på udbud og efterspørgsel på forskellige typer lån. I perioder med inflation er den meget mobil og har en tendens til at stige. En øget pris på et lån opstår som regel under forhold med betydelige risici ved udlån til låntagere (overtrædelse af lånevilkårene i kontrakten, forventningen om en stigning i omkostningerne til kreditressourcer osv.). Den fortrinlige lånepris anvendes til en differentieret tilgang til låntagere.

Refinansiering af lån

Refinansiering  er processen med at optage et nyt lån for at lukke et gammelt. Tiltrækning af refinansiering er muligt både for at afslutte transaktioner i en anden bank og i den samme.

Refinansiering kan opnås ved:

Noter

Fodnoter
  1. ↑ 1 2 Moskvin V.A. Bankkredit: dens typer og klassificering . Elitarium. Fjernundervisningscenter. Dato for adgang: 20. januar 2012. Arkiveret fra originalen 2. april 2012.
  2. ↑ Banklån // Ordbog over økonomiske termer .
  3. ↑ L . M . Safronova Candidate of Economic Sciences, artikel "NEGATIV INTERESSE SOM ET VÆRKTØJ TIL EN KVALITATIV OMSTRUKTURERING AF DET FINANSIELLE SYSTEM" Bulletin fra Pridnestrovian Republican Bank nr. 11'2013 s. 60-62 http://www.cbpmr.net/resource/prb 11.pdf Arkiveksemplar dateret 13. juli 2015 på Wayback Machine
  4. ↑ Kredithistorier, bureauet for kredithistories funktion og det centrale katalog over kredithistorier . Hentet 20. september 2019. Arkiveret fra originalen 11. september 2019.

Litteratur

Se også

  Gå til Wikidata-elementet  Ordbøger og encyklopædier
I bibliografiske kataloger