Kredit til juridiske enheder

Et lån til juridiske enheder  er et kontantlån udstedt til en juridisk enhed for en vis periode på vilkårene for tilbagebetaling og betaling af kreditrenter. [1] Et synonym for et lån til juridiske personer er et lån til en virksomhed.

Typer af erhvervslån

Der er flere klassifikationer [2]

Klassificering efter term

• kortsigtet (op til et år),
• mellemlang sigt (et til to år),
• langsigtet (mere end to år).

Ifølge metoden til at yde et lån

• Engangslån - kreditering af hele lånebeløbet på låntagers foliokonto ad gangen, mens der ikke er mulighed for at forny grænsen.

Et engangslån er et engangslån i en vis periode og med en fast rente.

• En kreditlinje  er tildelingen til en låntager af en lovligt opfyldt forpligtelse for et kreditinstitut til at udstede lån til ham i nogen tid (åbne en kreditlinje) inden for den aftalte grænse [3] .

En anden definition er en formaliseret forpligtelse, i henhold til hvilken banken inden for den i kontrakten angivne periode tildeler låntageren et lån inden for den aftalte grænse på betingelser, der i økonomisk indhold afviger fra kontraktens vilkår i en engangsperiode. (engangs)tilførsel af midler [4] .

• Kassekredit [5]  er et lån til driftsudgifter. Tilvejebragt i mangel eller mangel på midler på løbende konti. Den samlede periode overstiger ikke 6 måneder. Løbetiden, for hvilken der udstedes en kassekredit, overstiger normalt ikke 30 dage. Tilbagebetaling sker i takt med, at midler modtages på virksomhedens konto.

Klassificering, afhængig af formålet med lånet

• Forretningsudviklingslån [6] . Det andet navn er til genopfyldning af arbejdskapital. Det er den enkleste form for finansiering. Intet depositum kræves. Renterne afhænger af lånevilkårene og lånets størrelse. Kreditgrænsen er fastsat i forhold til virksomhedens aktuelle omsætning.
• Lån til køb af anlægsaktiver. [7] . Lån til køb af anlægsaktiver, køretøjer, specialudstyr, fast ejendom. Tilbagebetaling sker i lige store rater. Varer i omløb, udstyr, køretøjer, specialudstyr, fast ejendom, herunder dem købt med kreditmidler, tjener som sikkerhed. Kravet til låntageren er tilgængeligheden af ​​indkomst fra iværksætteraktivitet i løbet af det sidste år.
• Erhvervspant. Et lån til køb af erhvervslokaler, et lager eller et kontor. Kommerciel ejendom er sikkerhed. Det har høje renter sammenlignet med boliger.
• Investeringslån. [8] Foreholdt et specifikt investeringsprogram. Løbetiden er fra 3 til 10 år. Låntager skal indsende til banken en forretningsplan for investeringsprojektet og regnskab for de seneste år. Sikkerhed for lån - eksisterende aktiver.

Dokumenter, der kræves for at opnå et erhvervslån

Åbning af lånekonti for kunder udføres efter levering af følgende hoveddokumenter [9] :

• erklæring (original)
• forretningscharter (kopi),
• balance med et mærke for registrering hos skattekontoret (kopi),
• stiftelsesdokument (kopi),
• licens eller tilladelse til kommerciel aktivitet (kopi).

Alle originale dokumenter skal attesteres af de relevante embedsmænd og kopier af notarer med aftryk af virksomhedens segl. Bemærk, at banker kan kræve andre dokumenter.

Låntagervurdering

Der er to hovedtyper af evaluering [10] [11] .

Et objektivt risikovurderingssystem er baseret på finansielle rapporteringsdata. Det subjektive evalueringssystem fremhæver følgende hovedaspekter:

• kvaliteten af ​​ledelsen i virksomheden;
• tilstanden af ​​låntagers industri;
• markedspositionen for låntagerens produkter og tjenesteydelser;
• pålidelighed, kvalitet af regnskaber for kunden.

Erhvervsudlånsrisici

Interne risici ved udlån til kommercielle virksomheder er de risici, der er forbundet med selve udlånssegmentet [12] :

• udlån til virksomheder, som banken ikke har erfaring med tidligere arbejde med;
• acceptere utilstrækkelig sikkerhed som lånedækning;
• udlån i store mængder til nærtstående.

Nuværende situation

Ifølge centralbanken beløb mængden af ​​krav på ikke-finansielle ikke-statslige organisationer sig til mere end 15 billioner rubler [13] . I 2006-2009 steg andelen af ​​lån til ikke-finansielle virksomheder af BNP fra 25,2 % til 41,2 % ifølge Expert RA-undersøgelsen [14] .

Udlån til små virksomheder

I Rusland skiller et segment af udlån til små og mellemstore virksomheder sig ud . Ifølge Expert RA var mængden af ​​lån ydet til små og mellemstore virksomheder (SMV'er) sidste år 60 % højere end i 2009, og låneporteføljen voksede med 21,9 % til 3,2 billioner rubler. Ved beregning af mængden af ​​SMV-låneporteføljen tages der ikke kun hensyn til lån til juridiske enheder, men også lån til individuelle iværksættere (forkortet IP ). Bankernes interesse i dette segment skyldes flere årsager [15]

• rentabiliteten af ​​udlån til store kunder begyndte at falde, store virksomheder har adgang til billigere udenlandsk kapital ;
• rentenedsættelsen i sig selv skaber yderligere efterspørgsel fra små virksomheder;
• segmentet af udlån til store kunder er fuldstændigt fordelt mellem banker, mulighederne for vækst er begrænsede;
• Muligheden for at låne ud til store virksomheder er som regel kun tilgængelig for store banker, hvis mængde af kreditressourcer er sammenlignelig med virksomhedernes behov. Mens ikke kun førende, men mellemstore og små banker kan låne til små virksomheder. Dette forbedrer deres position på markedet og har dermed en positiv indvirkning på banksystemets tilstand;
• det er nødvendigt at diversificere låneporteføljen og risici efter branche, typer af låntagere og lånevilkår.

Noter

1. ↑ Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. Moderne økonomisk ordbog. - 5. udg., revideret. og yderligere .. - M . : INFRA-M, 2006. - 495 s. - ISBN 978-5-16-002705-0 .
2. ↑ http://www.invest-profit.ru/banki/kreditovanie/1259-vidy-kreditov-yuridicheskim-licam.htm  (utilgængeligt link)  (utilgængeligt link siden 17-05-2014 [3082 dage])
3. ↑ Yandex Dictionaries Arkiveret 4. september 2010 på Wayback Machine  (downlink siden 23/05/2013 [3441 dage])
4. ↑ Doktor i økonomi, professor Gryaznova A. Finans- og kreditleksikon. - M . : Finans og statistik, år = 2002. — 256 s. — ISBN 5-279-02306-X .
5. ↑ Hvad er en kassekredit? . Hentet 30. juni 2011. Arkiveret fra originalen 15. august 2011. (ubestemt)
6. ↑ Funktioner ved udlån til små virksomheder . Dato for adgang: 30. juni 2011. Arkiveret fra originalen den 4. november 2011. (ubestemt)
7. ↑ Hvilke typer lån findes der . Dato for adgang: 30. juni 2011. Arkiveret fra originalen den 17. december 2010. (ubestemt)
8. ↑ Funktioner ved udlån til investeringsprojekter . Dato for adgang: 30. juni 2011. Arkiveret fra originalen den 27. december 2010. (ubestemt)
9. ↑ Banker og bankvirksomhed. - 2006. - 133 s.
10. ↑ Morsman E. Bankens kreditafdeling. Organisering af effektivt arbejde. - M . : Alpina Publisher , 2004. - 83 s. — ISBN 5-9614-0034-4 .
11. ↑ Kreditrisikovurdering . Hentet 30. juni 2011. Arkiveret fra originalen 30. april 2009. (ubestemt)
12. ↑ Gvilisiani T. Regnskab i kreditinstitutter. - M . : Eksamen, 2003. - 408 s.
13. ↑ Oversigt over banksystemet . Hentet 20. april 2022. Arkiveret fra originalen 5. oktober 2016. (ubestemt)
14. ↑ Udvikling af banksystemet i 2005-2010 . Hentet 30. juni 2011. Arkiveret fra originalen 11. oktober 2011. (ubestemt)
15. ↑ Emelin A. Ivanov O. Mamuta I. Udlån til små virksomheder i Rusland og Tyskland. Materialer til det fælles russisk-tyske projekt. Analytisk rapport: Tilvejebringelse og refinansiering af lån til små og mellemstore virksomheder: nuværende tilstand, problemer og måder at løse dem på. - M. , 2005. - 15 s.