Panama Papers [1] , Panamagate [2] , Panama Papers [3] eller Panama Papers [4] er det uformelle navn for et læk af fortrolige dokumenter fra Mossack Fonseca , et panamansk advokatfirma (som blev hyldet af medierne i 2012 som branchens førende i landet).) [5] . Dokumenterne, som nævner mange nuværende og tidligere verdensledere (materialerne nævner især 12 nuværende og tidligere statsoverhoveder [6] ), højtstående embedsmænd og berømte personer [7] , afslørede tilstedeværelsen af deres skjulte ejendom og relateredeinteressekonflikter .
Dokumenterne blev indhentet af den tyske avis Süddeutsche Zeitung i 2015 fra en anonym kilde. I løbet af et år studerede en gruppe internationale journalister, overvåget af den amerikanske non-profit organisation Center for Integrity in Society (CPI) , som en del af et projekt fra International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) [8] . dokumenterne. Offentliggørelsen af resultaterne af undersøgelsen fandt sted den 3. april 2016 [9] . Resultaterne af dokumentforskning dækker perioden fra 1977 til 2015 [10] . Hovedtemaet for de offentliggjorte resultater var afsløringen af politikeres skjulte ejendom og relaterede interessekonflikter. Arkivet på 2,6 terabyte indeholdt 11,5 millioner filer, der nævner mange nuværende og tidligere verdensledere, højtstående embedsmænd og berømte personer.
Den 9. maj 2016 blev databaserne for Panama Papers og 2013 offshore-skandalen (se offshore ) med navne på firmaer, adresser og navne på personer tilknyttet dem åbnet for offentlig adgang [11] .
Arkivet indeholder dokumenter fra Mossack Fonseca , en offshore registrerings- og supportvirksomhed , gennem de sidste 40 år [12] .
Ifølge BBC er de originale dokumenter blevet gennemgået af en række uafhængige og troværdige eksperter, og undersøgelsen er blevet udført retfærdigt og upartisk og er af offentlig interesse [12] . BBC-erklæringen bemærker også, at ICIJ-dokumenter er blevet distribueret til 107 medieorganisationer rundt om i verden [12] .
I et interview med Agence France-Presse Ramon Fonseca , at hans firma ikke er ansvarlig for handlingerne i de virksomheder, det har etableret. Han understregede også, at Mossack Fonseca ikke var involveret i nogen ulovlige operationer, og offentliggørelsen af dokumenter er en strafbar handling [13] .
De panamanske myndigheder har erklæret sig rede til at samarbejde i sager, der kan blive indledt efter offentliggørelsen af Mossack Fonseca- arkivet .
Den 9. maj 2016 blev den originale "Panama Papers" arkivkopi dateret 10. maj 2016 på Wayback Machine gjort tilgængelig for offentligheden [11] . Der er ingen dokumenter i sig selv i den offentliggjorte database, du kan kun finde ud af navnene på ejerne af offshore-selskaber bekræftet af efterforskerne (bekræftet af trykte identitetskort fra Mossack Fonseca-dokumenter) og forbindelserne mellem forskellige virksomheder [14] .
I september 2016 meddelte chefen for det danske skatteministerium, Carsten Lauritzen, sin intention om at købe dele af Panama Papers for at efterforske skatteforbrydelser i landet. Kilden kontaktede den danske regering gennem myndighederne i et andet land, købet vil ikke koste mere end 9 millioner kroner (lidt mindre end 1,4 millioner dollars [15] ).
I løbet af sommeren undersøgte de danske myndigheder de prøver af dokumenter, som kilden gav dem, og konkluderede, at de var rigtige dokumenter og kunne være nyttige til efterforskningen. Ifølge en af embedsmændene havde de det indtryk, at sælgeren var godt klar over dagsordenen i Danmark, som afdelingschefen sagde.
Ifølge Mossack Fonsecas grundlægger Ramon Fonseca blev selve dokumenterne stjålet fra virksomhedens database som følge af et hackerangreb [16] .
Ifølge den internationale non-profit organisation WikiLeaks står George Soros og United States Agency for International Development (USAID) bag Panama Papers-lækagen [17] . Samtidig var et af målene med publikationen ifølge denne organisation et informationsangreb på den russiske præsident Vladimir Putin [18] (ifølge andre kilder benægter WikiLeaks ideen om, at offentliggørelsen var en sammensværgelse mod Rusland [19] ). Ifølge kilden til lækagen tilbød han oprindeligt dokumenterne til "flere større publikationer", og WikiLeaks nægtede efter at have gennemgået arkivet at arbejde med dem [20] .
Ifølge repræsentanten for det amerikanske udenrigsministerium, Mark Toner, er hans land involveret i finansieringen af undersøgelsen af Panama Papers gennem det amerikanske agentur for international udvikling [21] .
Washington Post publicerede en artikel af den fremtrædende amerikanske økonom Clifford Gaddy , hvori han fremsatte en teori om Ruslands involvering i udgivelsen af Panama Papers [17] .
Den 6. maj offentliggjorde Süddeutsche Zeitung et manifest over kilden til lækagen, kendt af journalister som John Doe . Han kaldte formålet med publikationen for at sætte en stopper for uretfærdigheden forårsaget af Mossack Fonsecas handlinger. Forfatteren erklærer, at han ikke er ansat i statslige strukturer eller særlige tjenester. Han kritiserer også regeringer for at retsforfølge whistleblowere for statsforbrydelser, og citerer Edward Snowden som et eksempel . Ifølge Dow gav offentliggørelsen af arkivet anledning til en "nyttig international diskussion", selvom han var utilfreds med mediernes videre reaktion [20]
Dokumenterne nævnte højtstående embedsmænd samt slægtninge og venner til lederne af følgende stater: Aserbajdsjan , Algeriet , Angola , Argentina , Belize , Belgien , Botswana , Brasilien , Storbritannien , Ungarn , Venezuela , Ghana , Guinea , Honduras , Grækenland , Georgien , Den Demokratiske Republik Congo , Egypten , Zambia , Israel , Indien , Jordan , Irak , Island , Spanien , Italien , Kasakhstan , Cambodja , Qatar , Kenya , Kina , Colombia , Congo , Elfenbenskysten , Luxembourg , Malaysia , Malta , Marokko , Mexico , Nigeria , De Forenede Arabiske Emirater , Pakistan , Panama , Peru , Polen , Portugal , Den Russiske Føderation , Rwanda , Saudi-Arabien , Senegal , Den Arabiske Syrien , Sudan , Ukraine , Finland , Frankrig , Chile , Schweiz , Ecuador og Sydafrika [22] .
Observatører bemærkede, at der ikke er nogen amerikanske statsborgere kendt for deres politiske aktiviteter i Panama Papers (der er kun et lille antal personer) [23] . Se også det amerikanske afsnit nedenfor .
Ifølge dokumenterne ejede familien til den aserbajdsjanske præsident Ilham Aliyev i hemmelighed offshore-selskaber for at kontrollere fast ejendom i London og andre aktiver . I 2005 overdrog Aliyev således retten til at udvikle seks guldminer i Aserbajdsjan til et selskab i Storbritannien og tre offshore-selskaber, men faktisk blev minerne ifølge undersøgelsen overtaget af Aliyev-familien [24] . Ifølge Mossack Fonseca købte Aliyev og hans kone Mehriban Rosamund International Ltd på De Britiske Jomfruøer i 2003. I 2008 registrerede Alievs døtre, 19-årige Arzu og 23-årige Leyla, også virksomheder i samme jurisdiktion [25] . Af de offentliggjorte dokumenter følger det, at værdien af Aliyevs døtres andel i selskabet, der ejer guldminerne, er anslået til milliarder af dollars [24] .
ReaktionSom svar på en BBC- henvendelse sagde Aliyevs pressetjeneste, at aserbajdsjanske love ikke forbyder præsidentens børn at eje kommercielle strukturer [24] .
Ifølge Panama Papers var seks medlemmer af House of Lords og tre tidligere konservative parlamentsmedlemmer, såvel som premierminister David Camerons afdøde far, Ian Cameron, velhavende offshore [26] [27] . De britiske myndigheder anmodede om kopier af dokumenterne for at undersøge og træffe foranstaltninger til at bekæmpe skatteunddragelse [28] .
Den britiske premierminister David Cameron indrømmede, at han og hans kone ejede en andel i en offshore-fond ejet af hans far, Ian Cameron, men solgte den, før han blev regeringschef [29] .
Baseret på offentliggjorte dokumenter ejede den islandske premierminister Sigmundur David Gunnlaugsson , som kom til magten under sloganet om at bekæmpe offshore-selskaber, et offshore-selskab sammen med sin kone [30] [31] .
ReaktionOm aftenen den 4. april gik demonstranter på gaden i Reykjavik og krævede premierministerens afgang. En kampagne for at indsamle underskrifter til et tilsvarende andragende er startet på internettet. I 1 dag stemte mere end 23 tusinde mennesker for denne andragende [32] .
Den 5. april 2016 trådte Islands premierminister tilbage [33] .
Ifølge Panama Papers har Nurali Aliyev, barnebarnet af den første præsident og søn af formanden for Senatet i Kasakhstan , to offshore-selskaber registreret på De Britiske Jomfruøer, som han brugte til at drive bankvirksomhed og købe en luksusyacht [ 34] .
Datteren af landets præsident Dariga Nazarbaeva , der fungerede som vicepremierminister, fra 2007 til 2012, var medejer af offshore-selskabet Asterry Holdings LTD , som efterfølgende blev likvideret og solgt i april 2012 [35] . Tidligere talte hun om det skammelige ved sådanne ting: "man må ikke være grådig, man skal dele" [36] .
Der var ingen kommentarer om offshore-selskaberne i Dariga Nazarbayeva og Nurali Aliyev fra dem eller de officielle myndigheder om denne situation.
Ifølge statistikker er der i Kina en lækage af valutamidler i stor skala. I 2015 udgjorde mængden af kapital, der blev trukket ud af landet, sig således op på 1 trillion amerikanske dollars [37] . Ifølge eksperter truer en sådan valutatilbagetrækningshastighed med at destabilisere hele den kinesiske økonomi [37] [ca. 1] .
Den kommunistiske elites rolleIfølge offentliggjorte dokumenter er familierne til ledende ledere af KKP og den kinesiske regering også involveret i tilbagetrækningen af valutaen . Mossack Fonseccas dokumenter omfatter slægtninge til mindst otte medlemmer af politbureauet i CPC-centralkomiteen (både nuværende og tidligere) [26] .
ReaktionDe kinesiske myndigheder nægter at besvare spørgsmål fra udenlandske journalister i forbindelse med omtalen i efterforskningen af familiemedlemmer til højtstående embedsmænd. Denne information mangler også fra de almindelige kinesiske medier [38] . Baidu , Kinas største internetsøgemaskine , returnerer følgende resultat for forespørgslen "Panama Papers": "Søgeresultater overholder ikke love og regler. Prøv venligst at indtaste en anden anmodning”, hvilket indikerer censur af resultaterne af den internationale undersøgelse fra folket i Kina [39] .
Panama Papers indeholder detaljer om tre børn af den pakistanske premierminister Nawaz Sharif . På De Britiske Jomfruøer ejede Sharif-familien fire offshore-selskaber, der drev seks huse nær Hyde Park , London . Deres samlede omkostninger anslås til adskillige millioner pund [25] . Pakistans højesteret suspenderede Nawaz Sharif på livstid fra politik. I 2018, i kølvandet på Panama Papers, blev Sharif in absentia dømt til 10 års fængsel og idømt en bøde på 10,6 millioner dollars på anklager om korruption [40] .
Tre ansatte i den amerikanske [21] [41] non-profit organisation Organized Crime and Corruption Reporting Project (OCCRP) Mika Velikovsky, Olesya Shmagun og Roman Shleinov, samt Novaya Gazeta -journalisten Roman Anin [42] studerede de russiske dokumenter fra Panama dossier .
Mossack Fonsecas dokumenter vises [43] [ca. 2] [44] : en nær ven af Vladimir Putin, musikeren Sergei Roldugin og forretningsmændene, brødrene Arkady og Boris Rotenberg [22] . Især ejede Sergei Roldugin offshore-selskaber indtil 2015, hvorigennem transaktioner til en værdi af 2 milliarder dollar blev udført over flere års arbejde. Virksomheder foretog transaktioner med aktier og lån i russiske og udenlandske virksomheder [45] . Navnlig undersøgelsen viser, at Roldugin ejede en ejerandel på 15 % i Avto Holdings Ltd, som afhændede aktierne i KamAZ [46] samt den største sælger af tv-reklamer i Rusland, Video International [ 47] .
Den russiske kommercielle bank på Cypern (et datterselskab af VTB ) ydede lån til Roldugins strukturer for hundreder af millioner af dollars, som ifølge Mossack Fonseca-ansattes antagelse ikke var planlagt til at blive returneret [48] . Derudover modtog disse virksomheders regnskaber donationer fra store russiske iværksættere, hvis formål er ukendt [48] .
Derudover blev der fundet lukkede offshore-selskaber med guvernøren for Chelyabinsk-regionen Boris Dubrovsky , guvernøren for Pskov-regionen Andrey Turchak , kunstskøjteløberen Tatyana Navka , søn af Nikolai Patrushev , søn af Igor Zubov (viceindenrigsminister). ) [49] .
Blandt andre russiske embedsmænd nævner dokumenterne også offshores af ministeren for økonomisk udvikling Alexei Ulyukaev , Ivan Malyushin [ca. 3] , Moskvas viceborgmester for transport Maxim Liksutov [50] , Statsdumaens deputerede fra Det Forenede Rusland Viktor Zvagelsky , Mikhail Slipenchuk , Suleiman Geremeev og Alexander Babakov [51] .
Ifølge Novaya Gazeta ejede offshore-selskaber kontrollen med den største russiske jernbaneentreprenør til opførelsen af en ny BAM - filial - selskabet af Alexei Krapivin , søn af en nær medarbejder til den tidligere chef for russiske jernbaner, Vladimir Yakunin [52] .
ReaktionEn uge før offentliggørelsen af materialerne meddelte pressesekretæren for Ruslands præsident, Dmitry Peskov , at de vestlige medier var ved at forberede et informationsangreb på Putin og hans følge [53] . Nogle russiske deputerede kommenterede også ICIJ-materialerne forud for offentliggørelsen og udtalte, at de ser dem som et forsøg på at destabilisere Rusland og svække dets position i verden [12] . Partiet " Forenet Rusland " associerede udgivelsen af materialer med det kommende parlamentsvalg [12] .
Efter offentliggørelsen af materialerne sagde Dmitry Peskov, at Kreml ikke har planer om at sagsøge. Peskov kaldte efterforskningen "spekulation" og indikerede, at undersøgelsen på nuværende tidspunkt ikke repræsenterede noget personligt nyt om præsident Putin. Samtidig foreslog pressesekretæren, at formålet med undersøgelsen netop var Ruslands præsident, samt ønsket om at miskreditere sidstnævnte på tærsklen til det kommende parlaments- og præsidentvalg. Peskov bemærkede også, at Kreml associerede undersøgelsen med en "høj grad af Putinofobi" i udlandet [54] .
Den russiske statsanklagemyndighed meddelte, at den ville kontrollere oplysninger om russiske statsborgeres offshore-selskaber; den 27. april 2016 blev der sendt en anmodning til myndighederne i Panama i forbindelse med verificeringen af "Panama Papers" [55] [56 ] . Resultaterne af kontrollen blev klassificeret [57] .
Vladimir Putin kaldte selv oplysningerne i Panama Papers "nonsens" [58] . Ruslands præsident betragter Panama Papers som et resultat af voksende fjendtlighed mod Rusland fra den vestlige verdens side [3] . Samtidig udtalte han under den årlige "Direct Line with the President" den 14. april 2016, at oplysningerne var pålidelige:
”Det ser ud til, at det ikke engang er udarbejdet af journalister, men højst sandsynligt af advokater, både hvad angår præsentationsstilen og fakta. De anklager jo ikke specifikt nogen for noget, det er hele pointen - de lægger bare en skygge på hegnet."
— Putin: initiativtagerne til "offshoregate" ramte himlen eller et andet sted med deres fingerHan informerede om, at Süddeutsche Zeitung angiveligt var en del af en bedrift ejet af det amerikanske selskab Goldman Sachs , og udtalte, at bag denne provokation "stikker kundernes ører ud overalt" - "de stikker ud, men rødmer ikke engang." Dagen efter undskyldte Putins pressesekretær Peskov over for den tyske publikation for dette [59] .
Fra 22. april til 25. april 2016 gennemførte Levada-centret en undersøgelse blandt 1.600 mennesker i 137 bosættelser i 48 regioner i landet om emnet Panama-arkivet. Ifølge den har kun 43 % af russerne hørt om offshore-skandalen (14 % er interesseret i Panamagate, 29 % kender til efterforskningen, men er ikke interesseret i emnet), 56 % af de adspurgte har slet ikke hørt noget. Af dem, der hørte om undersøgelsen, er 47 % overbeviste om, at de offentliggjorte oplysninger ikke påvirker Putin personligt, 40 % er sikre på det modsatte. Blandt dem, der er opmærksomme på offshore-skandalen, sagde 53%, at oplysningerne "om, at blandt de russiske iværksættere, der omdirigerer midler til offshore, er nære venner af Putin ikke var uventet for dem", 30% var overrasket over resultaterne af undersøgelse, fandt 18 % det svært med et svar på et spørgsmål. Ifølge 34% af de adspurgte blev materialet offentliggjort for at "miskreditere Vladimir Putin personligt", 26% - for at bekæmpe "skjul fra forretningsmænd og politikere i alle lande af deres indkomst, med skatteunddragelse", 18% - "for at miskreditere politikere fra forskellige lande". Blandt dem, der har kendskab til Panama Papers, mener 48%, at det er nødvendigt at kontrollere oplysningerne om, at russiske iværksættere tager midler offshore, 39% - at Rusland "lovligt burde begrænse eller fuldstændigt forbyde overførsel af penge fra russiske borgere til offshores" ", 9% - at Den Russiske Føderation ikke behøver at tage nogen skridt i forbindelse med undersøgelsen af de panamanske offshores. 37% af dem, der hørte om Panama Papers, mener, at deres offentliggørelse ikke vil få nogen konsekvenser i Rusland, 14% er sikre på, at "myndighederne vil tage hårde foranstaltninger mod kritikere af regimet, oppositionen og uafhængige journalister for at forhindre aktive diskussion af disse oplysninger”, venter 15 % på ”højprofilerede fratrædelser i landets ledelse”, og 16 % mener, at tilliden til myndighederne vil falde [60] .
I april 2018 sagde Rosfinmonitoring- direktør Yury Chikhanchin , som talte ved Eurasian Anti-Corruption Forum, at de russiske myndigheder havde analyseret lækager fra udenlandske offshore-registratorer (inklusive Panama Papers og Heaven Dossier) og opdaget ulovlige finansielle transaktioner til en værdi af milliarder af rubler, som involverer tusindvis af russere, herunder højtstående embedsmænd [61] .
I maj 2019 svarede Ruslands assisterende generalanklager Aslan Yusufov Alexei Chumakov, vicedirektør for Center for Anti-Korruptionspolitik i Yabloko-partiet, at der ikke blev indledt straffesager i Rusland baseret på materialet fra Panama-dossieret, fordi Republikken Panama reagerede ikke på anmodninger fra den russiske anklagemyndigheds kontor [62] [63] [64] [65]
Ifølge den britiske avis The Observer bruger Sberbank tjenesterne fra Podesta Group -virksomheden , grundlagt af to brødre Tony Podesta og John Podesta , til at lobbye sine interesser i USA . John, tidligere stabschef for den amerikanske præsident Bill Clinton og rådgiver for præsident Barack Obama , var blandt andet Hillary Clintons kampagnechef . Og hans bror, Tony, en af de mest magtfulde lobbyister i landet [66] , er ansvarlig for at indsamle donationer til Hillarys præsidentkampagne. Ifølge avisens journalist er de - og Clinton selv - forpligtet til at forklare deres forhold til Sberbank [67] [68] .
Det faktum, at der er relativt få oplysninger om amerikanske statsborgere i dokumenterne, forklares ifølge eksperter med, at sidstnævnte har mulighed for at bruge andre steder til at skjule indkomst, samt at bruge friere love i nogle amerikanske stater [69 ] . På den anden side gør de hårdere sanktioner for skatteunddragelse i henhold til amerikanske føderale love det sværere for amerikanske borgere at gøre det [69] .
Den amerikanske præsident, Barack Obama , udtalte, at skatteunddragelse er et verdensomspændende problem og påpegede, at regeringer bør træffe foranstaltninger for at forhindre fri bevægelighed for ulovlig indkomst [31] .
Undersøgelserne beskriver, hvordan den ukrainske præsident Petro Poroshenko , som lovede at sælge sine aktiver i Roshen- konfekturevirksomheden før præsidentvalget , i stedet overførte dem til et offshore-selskab på De Britiske Jomfruøer i 2014 [72] . Poroshenkos hjælpere sagde, at han gjorde dette for at gøre virksomheden mere attraktiv for potentielle købere, men hans politiske modstandere i Ukraine påpegede, at Poroshenko undgik at betale ukrainsk skat ved at gøre det [73] [74] [75] . I 2015 erklærede Poroshenko ikke det faktum at eje aktier i sit offshore-selskab, hvilket overtrådte loven [76] [77] .
Oleg Lyashko , leder af det radikale parti , sagde, at de offentliggjorte data dømte Poroshenko for embedsmisbrug og skatteunddragelse og opfordrede præsidenten til at træde tilbage [73] . Skandalen forværrede også konfrontationen mellem Petro Poroshenko-blokken og premierminister Arseniy Yatsenyuks parti , som havde stået på i flere måneder og omfattede gensidige anklager om korruption [73] . Nogle af Poroshenkos støtter støttede forslaget om at oprette en parlamentarisk kommission til at undersøge påstandene [73] .
Andre ukrainske politikere blev også nævnt i dokumenterne. Især folks stedfortræder og Poroshenkos mangeårige forretningspartner Igor Kononenko , ifølge dokumenter, gennem Sergei Zaitsev, var tilknyttet Intraco Management Ltd., registreret den 10. januar 2002 på De Britiske Jomfruøer [78] [79] [80] [ 81] .
Også Poroshenkos tidligere kollega og forretningspartner Oleg Gladkovsky (indtil 2014 - Svinarchuk), grundlæggeren af Bogdan Corporation og i 2015-2019 - første vicesekretær for Ukraines Nationale Sikkerheds- og Forsvarsråd , optræder direkte i dokumenterne . I februar 2007 grundlagde Svinarchuk Teckfold Investments Financial Corporation på De Britiske Jomfruøer , hvor han blev eneaktionær. Teckfold Investments er tilknyttet Cypern offshore Vehicles Distribution Holding Limited, hvorigennem forretninger blev drevet, herunder med russiske virksomheder [82] [83] .
Den ukrainsk-russiske forretningsmand Pavlo Fuks optræder i Panama Papers . Han ejede en Belize -baseret virksomhed , Mildene Company Inc. Hun ejede yderligere to virksomheder - Dorchester International Inc. ( Saint Kitts og Nevis ) og Chesterfield International Limited ( Republikken Cypern ), som igen direkte ejede yderligere henholdsvis 137 og 37 andre virksomheder fra hele verden [84] .
Ifølge dokumenterne har 1339 schweiziske advokater, finansielle rådgivere og andre mellemmænd gennem 40 år skabt mere end 38 tusind offshore-organisationer (virksomheder, truster og private fonde). Listerne omfatter 4595 personer med tilknytning til Schweiz [85] .
Panama Papers nævner følgende statsoverhoveder: Ukraines præsident Petro Poroshenko , Argentinas præsident Mauricio Macri , præsident for De Forenede Arabiske Emirater Khalifa bin Zayed Al Nahyan , Islands premierminister David Günnløigsson Sigmundur og konge af Saudi-Arabien Salman ibn Abdulaziz Al Saud [22] .
Ifølge undersøgelser blev 23 personer idømt sanktioner[ hvis? ] på grund af deres bånd til regeringerne i Nordkorea, Zimbabwe, Rusland , Iran og Syrien, var kunder hos Mossack Fonseca . Deres juridiske enheder var placeret i Seychellerne , De Britiske Jomfruøer , Panama og andre jurisdiktioner. [26]
Undersøgelser taler om forretningsforbindelser for medlemmer af FIFA 's etiske komité [86] .