Terrorfinansiering er tilvejebringelse af midler eller levering af finansiel støtte til terrorister [1] .
De fleste lande har indført antiterrorfinansieringsforanstaltninger ofte som en del af deres hvidvasklovgivning . Nogle lande og multinationale organisationer har oprettet en liste over organisationer, som de betragter som terrorister , selvom der ikke er konsensus om dette. Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) har udarbejdet anbefalinger til medlemmer om bekæmpelse af finansiering af terrorisme. Hun lavede sorte og grå lister over lande, der ikke tog tilstrækkelige skridt inden for rammerne af bekæmpelsen af finansieringen af terrorisme. Fra den 24. oktober 2019 er kun to lande, Nordkorea og Iran , opført på FATF's sortliste (lande, der kræver handling) ; mens FATF Greylist (Andre kontrollerede jurisdiktioner) har 12 lande: Pakistan , Bahamas , Botswana , Cambodja , Ghana , Island , Mongoliet , Panama , Syrien , Trinidad og Tobago , Yemen og Zimbabwe [2] [3] [4] .
De indledende bestræbelser på at modvirke terrorfinansiering fokuserede på non-profit organisationer, uregistrerede pengeservicevirksomheder (herunder såkaldte hemmelige banker eller " hawala ") og kriminaliseringen af selve handlingen.
I USA giver Patriot Act , der blev vedtaget efter angrebene den 11. september i 2001, den amerikanske regering beføjelser til at bekæmpe hvidvaskning af penge til at kontrollere finansielle institutioner. Patriot Act har skabt meget kontrovers i USA siden dens begyndelse. USA har også indgået partnerskab med FN og andre lande for at etablere et program til at spore terrorfinansiering [5] [6] .
Mange initiativer til bekæmpelse af terrorfinansiering har været baseret på Patriot Act, især Financial Crimes Enforcement Network, som specifikt fokuserer på hvidvaskning af penge og økonomisk kriminalitet [7] .
FN's Sikkerhedsråds resolution 1373 blev en terrorbekæmpende foranstaltning med det formål at nægte finansiering til terrororganisationer og enkeltpersoner.
2001 blev også vedtaget af Unite and Strengthen America Act ved at tilvejebringe de passende værktøjer, der er nødvendige for at opfange og stoppe terrorisme. I 2009 hjalp loven med at blokere omkring $20 millioner, såvel som yderligere $280 millioner modtaget fra " Statssponsorer af terrorisme " [8] .
En række lande og multinationale organisationer danner lister over organisationer, som de klassificerer som terrorister , selvom der ikke er konsensus om, hvilke organisationer der skal klassificeres der. I USA vedligeholder finansministeriets Office of Foreign Assets Control en liste over stater, som organisationen mener er forbundet med terrorister. Finansielle transaktioner, der udføres i disse terrororganisationers interesse, er normalt forbudt.
Organisationer, der er udpeget som terrorister, gennemfører forskellige strategier for at undgå at få deres finansiering begrænset. For eksempel kan de foretage flere pengeoverførsler i stedet for kun én, opdele betalingen i små beløb for at omgå kontrol, eller de kan bruge personer uden straffeattest til at foretage økonomiske transaktioner for at gøre overførsler sværere at spore. Disse transaktioner kan også være forklædt som donationer til velgørende organisationer [9] eller som gaver til familiemedlemmer. Ikke alle lande er i stand til at bekæmpe terrorisme, da virksomhedsenheder skal uafhængigt verificere finansielle transaktioner. Hvis virksomhedsenheder ikke er underlagt staten, kan bøder eller reguleringsmæssige sanktioner pålægges dem [8] .
Terrorister og terrororganisationer bruger ofte enhver pengekilde, de har adgang til, til at finansiere dem. Kilderne kan variere fra distribution af stoffer og olie på det sorte marked til åbning af organisationer som bilforhandlere, taxaselskaber osv. Det er kendt, at ISIS bruger distributionen af olie på det sorte marked som et middel til at finansiere sit terroraktiviteter [10] .
Internettet er en voksende moderne form for terrorfinansiering, fordi det er i stand til at bevare anonymiteten for finansiereren og de finansierede. Terrororganisationer bruger propaganda for at få økonomisk støtte fra deres støtter. De kan også rejse penge gennem kriminelle aktiviteter på internettet, såsom at stjæle netbankoplysninger fra personer, der ikke er tilknyttet disse terrororganisationer [9] . Terrororganisationer bruger også filantropiske midler til at finansiere sig selv. Det er kendt, at Al-Qaeda (forbudt på Den Russiske Føderations område) brugte internettet til at finansiere deres organisation, da de takket være denne platform kan nå ud til et bredere publikum [11] .
Terrorfinansiering og hvidvaskning af penge , ofte forbundet i lov og regulering, er begrebsmæssige modsætninger. Hvidvaskning af penge er den proces, hvorved penge, der stammer fra kriminelle aktiviteter, gøres lovlige til reintegration i det finansielle system, mens kilden til midlerne til terrorfinansiering ikke er lige så vigtig som, hvad midlerne skal bruges til.
Den retsmedicinske litteratur har offentliggjort en detaljeret undersøgelse af det symbiotiske forhold mellem organiseret kriminalitet og terrororganisationer fundet i USA og andre lande, som kaldes forbindelser mellem kriminalitet og terror [12] [13] [14] [15] [16] [17] . Artiklen af Perry, Lichtenwald og McKenzie fremhæver vigtigheden af tværfaglige arbejdsgrupper og værktøjer, der kan bruges til at identificere, infiltrere og eliminere organisationer, der opererer i skæringspunktet mellem kriminalitet og terrorisme.
Massesmugling og placering af penge gennem kontantintensive virksomheder er én typologi. Nu flytter de også penge gennem nye online betalingssystemer. De bruger også handelsrelaterede ordninger til at hvidvaske penge. De gamle systemer er dog stadig relevante. Terrorister fortsætter også med at flytte penge gennem MSB/ Hawala og gennem internationale transaktioner gennem pengeautomater [18] . Velgørende organisationer bliver også fortsat brugt i lande, hvor kontrollen ikke er så streng.
Said og sherif Kouachi brugte hvidvaskning af penge til at finansiere deres aktiviteter, før de organiserede Charlie Hebdo-terrorangrebet i 2015 [19] [20] [21] . Eksempler var videresalg af kopivarer og narkotika .
"Denne finansieringskæde demonstrerer en klar sammenhæng mellem hvidvaskning af transaktioner og terrorisme, ved at bruge legitime markedspladser til at udføre ulovlige aktiviteter (i dette tilfælde salg af forfalskede sko) og derefter bruge udbyttet til at hvidvaske penge for terrorister."
I finansverdenen er der en ikke-statslig international organisation AML CFT (eng. AML CFT CWMDF - anti-money laundering and counter-terrorist financing and counter-weapons of mass destruction financing - countering money laundering, countering the finance of terrorism og finansiering af skabelsen af masseødelæggelsesvåben) og princippet om KYC - (eng. Know Your Customer or Know Your Client - " Kend din klient ") gælder. Finansielle transaktioner kræver, at organisationer, der udfører dem, identificerer en person eller virksomhed og respekterer lovligheden af transaktioner. Denne metode er dog ilde set af banker, advokater eller andre offshore- professionelle , på grund af det faktum, at forretnings- og klientforhold kan lide under processen med at identificere en person. Dette kan skade forholdet mellem langsigtede klienter, der skal bekræfte deres identitet, og respekterede medlemmer af offentligheden, som ikke ønsker at blive bedt om personlig identifikation hver gang [8] [22] . I lande, hvor der er lovmæssige restriktioner for udøvelsen af finansielle aktiviteter og statslig kontrol over forretningsenheder, er implementeringen af KYC-princippet normalt fastsat i kontrakter [23] .
Operation Green Quest, en amerikansk taskforce for flere agenturer, der blev oprettet i oktober 2001 med det officielle mål at imødegå terrorfinansiering, betragter følgende aktiviteter som indikatorer for indsamling og bevægelse af midler, der kan være relateret til terrorfinansiering:
Ud fra en sådan aktivitet alene ville det være vanskeligt at afgøre, om en bestemt handling er forbundet med terrorisme eller organiseret kriminalitet . Af denne grund skal disse aktiviteter betragtes sammen med andre faktorer for at bestemme forbindelsen til terrorfinansiering. Simple transaktioner kan betragtes som mistænkelige, og hvidvaskning af penge fra terrorisme involverer sædvanligvis tilfælde, hvor simple transaktioner (detailhandel med valutatransaktioner , internationale pengeoverførsler) afslører bånd til andre lande, herunder lande på FATF's sorte liste. Nogle af klienterne kan have politiregistre, især for narkotika- og våbenhandel, og kan være forbundet med udenlandske terrorgrupper. Midler kan flyttes gennem " Statssponsorer af terrorisme" eller et land, hvor der er et terrorproblem. Tilknytningen til en politisk udsat person kan i sidste ende være knyttet til en terrorfinansieringstransaktion. Velgørenhed kan være et af led i transaktionen. Konti (især studiekonti), der kun modtager periodiske indbetalinger, hævninger i hæveautomater i to måneder og er inaktive i andre perioder, kan indikere, at der er aktive forberedelser til et terrorangreb.
Den 24. oktober 2019 var Pakistan på FATFs grå liste over terrorfinansiering og havde kun gennemført 5 af de 27 Action Points. Han fik fire måneder til at gennemføre de resterende handlinger for at forhindre finansiering af terrorisme [3] [4] .
Bahrain bliver jævnligt beskyldt for at tage meget lidt handling for at forhindre strømmen af midler til terrorfinansiering i andre lande. Bahrain anerkender det Muslimske Broderskab -tilknyttede Minbar som en legitim politisk aktør [24] .
Qatar samarbejder med de militante ved at finansiere den amerikansk udpegede terrororganisation Hamas og tillade flere Taliban -enheder at opretholde deres Qatar-kontorer [24] .
Saudi-Arabien bliver jævnligt beskyldt for at gøre meget lidt for at forhindre strømmen af midler til terrorfinansiering i andre lande. Saudi-Arabien samarbejder med det yemenitiske al-Islah- parti , der er tilknyttet Det Muslimske Broderskab [24] .
Saudi-Arabien søger at tilslutte sig FATF for at få let adgang til globale finansmarkeder. En nylig FATF-rapport fremhævede dog alvorlige mangler i Saudi-Arabiens bestræbelser på at bekæmpe terrorisme. Terrorfinansiering, der dukker op i Saudi-Arabien, er blevet en vigtig finansieringskilde for Al Qaeda og andre terrororganisationer [25] [26] .
I et lækket hemmeligt notat sagde Hillary Clinton , at kongeriget i 2009 var en kritisk kilde til midler for sunnimuslimske terrorgrupper, herunder al-Qaeda, Taliban og Lashkare Taiba [27 ] .
I 2019 føjede Europa-Kommissionen Saudi-Arabien sammen med en række andre lande til sin sortliste over lande, der ikke har formået at kontrollere hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. Saudi-Arabien er blevet anklaget for ikke at have gjort noget forsøg på at kontrollere de enorme mængder penge, der er givet til islamistiske ekstremister og terrorgrupper [28] .
De Forenede Arabiske Emirater er blevet beskyldt for at være et finansielt knudepunkt for terrororganisationer [24] . De Forenede Arabiske Emiraters banksystem viste sig at være involveret i al -Qaedas angreb den 11. september 2001 mod USA . Terroristerne 9/11 havde bankkonti i UAE. Angrebet kostede terrorgruppen omkring 400.000-500.000 dollars, hvoraf 300.000 dollars blev overført via en af flykaprernes bankkonti i USA. Bevægelsen af midler blev udført ved hjælp af begge statsejede banksystemer, og al-Qaeda skabte hawala -netværk [29] [30] .
Ifølge 9/11 Commission Report, som svar på bekymringer om, at UAE's banksystem blev brugt af 9/11 flykaprere til at hvidvaske penge, vedtog UAE en lov, der gav centralbanken i 2002 beføjelse til at fryse mistænkelige konti i 7 dage uden forudgående juridisk godkendelse. Rapporten fastslår, at " banker er blevet rådet til nøje at overvåge transaktioner, der passerer gennem De Forenede Arabiske Emirater fra Saudi-Arabien og Pakistan, og de er nu underlagt strengere krav til transaktions- og kunderapportering " [31] . UAE-regeringen har siden bekræftet sin holdning og politik om nultolerance over for finansiering af terrorisme [32] .
Australske finanslove om terrorbekæmpelse omfatter:
Disse lovovertrædelser er strafbare af enkeltpersoner og enheder i henhold til australsk og international lov [34] . Ansvaret for at retsforfølge disse forbrydelser i Australien ligger hos det australske føderale politi , statspolitiet og direktøren for Commonwealth Attorney's Office.
I Rusland implementeres KYC-princippet som en del af implementeringen, først og fremmest, af føderal lov nr. 115-FZ af 07.08.2001 "On Combating the Legalization (Laundering) of Criminally Actained Proceeds and the Financing of Terrorism" og "Forordninger om kreditinstitutters identifikation af klienter, klientrepræsentanter, begunstigede" og reelle ejere for at modvirke legalisering (hvidvaskning) af udbytte fra kriminalitet og finansiering af terrorisme" (godkendt af Bank of Russia den 15. oktober 2015 N 499-P) [35] .
I juli 2010 forbød Tyskland Den Internationale Humanitære Organisation (IHH) og sagde, at den brugte donationer til at støtte projekter i Gaza forbundet med Hamas , som EU betragter som en terrororganisation [36] .
Ifølge en undersøgelse lavet af Abba Eban Institute som en del af et initiativ kaldet Janus Initiative, er Hizbollah finansieret gennem non-profit organisationer såsom Lebanese Orphans Project, en tysk velgørenhedsorganisation for libanesiske forældreløse børn. Det viste sig, at hun donerede en del af sine donationer til en fond, der finansierer familierne til Hizbollah-medlemmer, der begik selvmordsangreb [37] . European Endowment for Democracy har frigivet oplysninger om, at Lebanese Orphans Project dirigerer økonomiske donationer fra Tyskland til Al-Shahid Association of Lebanese, som er en del af Hizbollah-netværket og fremmer selvmordsbomber i Libanon, især blandt børn. I Tyskland er økonomiske donationer til "Lebanon Orphans Project" fradragsberettigede i skat og er således subsidieret af den tyske stats skattepolitik [38] .
I 2018 førte en undersøgelse fra den amerikanske narkotikahåndhævelsesmyndighed kaldet "Operation Cedar" til anholdelsen af Hizbollah-operatører, der var involveret i hvidvaskning af millioner af euro af sydamerikanske stoffer bestemt til Europa og Libanon. En af de anholdte militante var Hassan Tarabolsi, en tysk statsborger, der driver en hvidvaskvirksomhed rundt om i verden. Tarabolsi repræsenterer en tæt forbindelse mellem den kriminelle operation og Hizbollah-ledere [39] [40] .
I Indien er en kampagne i gang for at forbinde IMF 's makroprudentielle regulering og udlånspolitik med FATF 's vigtigste bestemmelser om bekæmpelse af hvidvaskning af penge og finansiering af bekæmpelse af terrorisme for at øge IMFs medlemslandes overholdelse af disse spørgsmål, der truer den globale økonomi. Indien søger også at forbinde denne IMF-politik med hemmeligholdelsesjurisdiktioner , cyberrisici og skattely [41] .
I februar 2019 offentliggjorde det spanske finansministerium gennem Kommissionen for Forebyggelse af Hvidvaskning af Penge og Monetær Forbrydelse (SEPBLAC [42] ) sin strategi til forebyggelse af terrorfinansiering [43] [44] .
Den britiske lov om forebyggelse af terrorisme blev vedtaget i 1989. Dette blev gjort mere for at hjælpe med at lukke finansieringen af de republikanske paramilitære i Nordirland . Indtægtskilder for republikkens paramilitære var spilleautomater, taxaselskaber, donationer til velgørende formål og anden finansiering.
Den Europæiske Union har truffet en række foranstaltninger for at bekæmpe hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. Disse omfatter udarbejdelse af rapporter og implementering af anbefalinger: en rapport om vurdering af overnationale risici, en rapport om offentligt kendte sager om bekæmpelse af hvidvaskning af penge, der involverer EU-banker, en rapport fra den finansielle efterretningsenhed, sammenkobling af kontoregistre fra centralbanken [45] .
De Forenede NationerArtikel 2.1 i konventionen om finansiering af terrorisme fra 1999 definerer forbrydelsen af finansiering af terrorisme som en lovovertrædelse begået af " enhver person ", der på nogen måde, direkte eller indirekte, ulovligt og bevidst, tilvejebringer eller indsamler midler med det formål, at de er blevet brugt. eller i vidende om, at de vil blive brugt, helt eller delvist, til at forpligte sig til "at forårsage døden for enhver civil eller enhver anden person, der ikke deltager aktivt i fjendtligheder i en situation med væbnet konflikt, eller til at påføre alvorlige legemlige skade, når formålet med en sådan handling, i kraft af dens natur eller sammenhæng, er at intimidere en befolkning eller at tvinge en regering eller en international organisation til at udføre eller afstå fra at udføre nogen handling ” [46] .
FN's Sikkerhedsråd vedtog resolution 1373 efter angrebene den 11. september. Det betød, at stater ikke måtte yde finansiering til terrororganisationer, give dem sikre tilflugtssteder, og at information om terrorgrupper skulle deles med andre regeringer.
Der blev nedsat en komité i FN, som var ansvarlig for at udarbejde en liste over organisationer og personer, der var tilknyttet eller mistænkt for terrorisme, hvis finansielle konti skulle indefryses, og at ingen finansiel institution ville være i stand til at handle med dem [8] .