Politisk eksponeret person (PEP, "politically exposed person") er et begreb fra området finansiel regulering . Betegner en person, der spiller en fremtrædende offentlig rolle i et land eller internationalt. I nogle jurisdiktioner anses PEP'er for at udgøre en øget risiko for potentiel involvering i bestikkelse og korruption på grund af deres position og den indflydelse, de kan udøve.
Selvom der ikke er nogen global definition af PEP, bruger de fleste lande definitionen fra 2003 Money Laundering Task Force (FATF) [1] [2] [note. 1] . Den seneste FATF-definition (februar 2012) er som følger [3] :123 :
Udenlandske PEP'er : Personer, der er blevet betroet vigtige regeringsfunktioner af et fremmed land, såsom statsoverhoveder eller regeringschefer , højtstående politikere, højtstående regerings-, rets- eller militærembedsmænd, statsoverhoveder, ledere af store politiske partier .
PEP-krav gælder også for familiemedlemmer eller nærtstående samt andre personer, som finansielle myndigheder anser for at være tilknyttet PEP på et personligt eller professionelt plan [3] :18 FATF-definitionen gælder ikke for personer med mindre social status :121
Denne definition blev forudgået af OECD 's anti-bestikkelseskonvention fra 1997 til reduktion af korruption i udviklingslande, som trådte i kraft i februar 1999; udtrykket "udenlandsk embedsmand" blev derefter brugt.
De fleste af de 37 FATF-medlemslande behandler indenlandske og udenlandske PEP'er med øget opmærksomhed. FATF-reglerne indebærer, at hvis en person er en udenlandsk PEP, bliver han reelt en indenlandsk PEP i det pågældende land. Denne bestemmelse er vigtig for forebyggelse af kriminalitet, da PEP'er først skal bruge deres eget indenlandske finansielle system til at eksportere udbyttet fra kriminalitet.
Udtrykket Politisk udsat person stammer tilbage fra slutningen af 1990'erne, i den såkaldte Abacha-sag. Sani Abacha var en nigeriansk diktator, der orkestrerede et storstilet, systematisk tyveri af aktiver fra den nigerianske centralbank i løbet af flere år sammen med familiemedlemmer og medarbejdere. Det menes, at flere milliarder dollars blev stjålet, efterfølgende overført til bankkonti i Storbritannien og Schweiz [4] . I 2001 gjorde Nigerias regering, som erstattede Abacha-regimet, et forsøg på at returnere pengene [5] . Abacha indgav klager til flere europæiske agenturer, herunder det schweiziske føderale politikontor , som undersøgte omkring tres schweiziske banker. [6] Det var fra denne undersøgelse, at begrebet "politisk udsat person" opstod, omkring hvilket FN organiserede en komité i december 2000, hvilket til sidst førte til vedtagelsen i oktober 2003 af FN's resolution mod korruption (trådte i kraft i december 2005 år) Siden da er der blevet udarbejdet årlige rapporter om gennemførelsen af beslutningen og tilbagelevering af stjålne aktiver [7] . I 2004 blev resolutionen til lov i Den Europæiske Union
Overholdelseslovgivning vedrørende PEP omhandler sammenhængen mellem regeringskorruption, hvidvaskning af penge og terrorfinansiering. [8] Siden 11. september 2001 har mere end 100 lande ændret deres love vedrørende regulering af finansielle tjenesteydelser og bekæmpelse af politisk korruption.
Store bøder pålægges finansielle institutioner for at gøre forretninger med PEP uden at følge ordentlige procedurer, som for eksempel i tilfældet med Riggs Bank [9] .