Checkkonto

Afviklingskonto ( foliokonto, anfordringskonto, checkkonto ) er en konto, der bruges af en bank eller et andet afviklingsinstitut til at registrere kunders pengetransaktioner. Den nuværende tilstand af den løbende konto svarer som regel til mængden af ​​midler, som ejes af kunden.

Typisk bruges disse konti ikke med det formål at opnå passiv indkomst (renter) eller med henblik på opsparing. Hovedformålet med at bruge en løbende konto er en pålidelig og hurtig adgang til midler på efterspørgsel gennem en række forskellige kanaler til overførsel af ordrer. I dette tilfælde kan klienten til enhver tid indbetale eller hæve et hvilket som helst beløb. Fordi pengene er tilgængelige på efterspørgsel, omtales disse konti nogle gange som efterspørgselskonti. Udtrykket " foliokonto " refererer normalt til enkeltpersoners konti til afviklingstransaktioner, der ikke er relateret til forretning eller privat praksis.

I en bank kan der åbnes flere afviklingskonti for en klient, forskellig i kontoens valuta og det tilsigtede formål med de midler, der er akkumuleret på dem.

I moderne bankpraksis kaldes afviklingskonti konti i den nationale valuta "efter anmodning" fra kunder - juridiske enheder. Konti for enkeltpersoner beregnet til afregning kaldes løbende .

I Rusland

Bilag 1 til Bank of Russia-forordning nr. 385-P dateret 16. juli 2012 "Om reglerne for bogføring i kreditinstitutter beliggende på Den Russiske Føderations territorium" fastslår, at bankens foliokontonummer er et tyvecifret nummer, hvori:

AAA—BB—VVV—G—DDDD—EEEEEEEE (for nemheds skyld, adskilt af bindestreger, bruges bindestreger i praksis ikke):

• ААА (1-3 cifre) - nummeret på balancekontoen for den første ordre;
• BB (4.-5. cifre) - nummeret på balancekontoen for den anden ordre;
• ВВВ (6-8. cifre) - valutakode, påført i overensstemmelse med den all-russiske klassificering af valutaer OKV, med undtagelse af kode 810, som blev erstattet i OKV med kode 643, men blev efterladt i strukturen af ​​indenlandske russiske konti ;
• G (9. ciffer) - kontrolciffer for at detektere en tilfældig fejl ved opkald til kontonummeret;
• DDDD (10-13. cifre) - en firecifret kode for bankafdelingen (nogle gange er den ikke underopdelt og er en del af det interne bankkontonummer);
• EEEEEEE (14-20. cifre) - syvcifret internt nummer på en (personlig) bankkonto.

Eksempel: 40817810099910004312 , hvor 408 betyder, at dette er en konto tilhørende en person, 17 er en konto tilhørende en person bosat i Den Russiske Føderation, ubegrænset, 810 er valutaen for russiske rubler, 0 er et kontrolciffer i dette tilfælde, 9991 er koden for bankafdelingen (nogle gange - en del af kontonummeret), 0004312 er selve kontonummeret.

Det interne antal budgetkonti og konti til bogføring af indtægter og udgifter begynder med et budgetindberetningssymbol (3 tegn) eller et resultatopgørelsessymbol (5 tegn).

For at oprette en reserve anbefales det at give mulighed for at behandle kontonumre på 25 tegn (reserve for yderligere 5 tegn).

Behovet for at åbne en løbende konto for en iværksætter

Det er ikke nødvendigt at åbne en løbende konto for en individuel iværksætter eller LLC, men der er restriktioner for kontantbetalinger for virksomheder. I henhold til afsnit 4 i instruktion fra Bank of Russia af 09.12.2019 N 5348-U "Om reglerne for kontantafregning" er det forbudt at foretage betalinger i henhold til en aftale mellem juridiske enheder eller individuelle iværksættere i kontanter for mere end 100.000 rubler , eller at opbevare overskydende kontanter ud over den grænse , der er fastsat af samme organisation (Regler om proceduren for udførelse af kontanttransaktioner ).

Kontoblokering baseret på overvågningsresultater

For at overholde loven "om bekæmpelse af finansiering af terrorisme og legalisering af udbytte fra kriminalitet", har hver bank en finansiel overvågningsafdeling, der uden fejl kontrollerer alle transaktioner for beløb, der overstiger 600.000 rubler. Banken kan spærre midlerne på den løbende konto og bede om at fremlægge de nødvendige dokumenter for at fastslå legitimiteten af ​​transaktionerne. Baseret på resultaterne af behandlingen af ​​dokumenterne kan banken beslutte at lukke den løbende konto, mens kontrakten kan indeholde beskyttende provisioner (fra 5% til 20%), og banken vil udstede saldoen minus dem.

Se også

• Bankers afviklingsoperationer
• Personlig konto (regnskab)
• Korrespondentkonto
• checkkonto
• Kræv depositum
• IBAN
• SWIFT
• Internet betalingssystem

Noter

Links

• "Regler for regnskabsregler i kreditinstitutter beliggende på Den Russiske Føderations territorium" (godkendt af Bank of Russia den 16. juli 2012 N 385-P) (som ændret den 26. september 2012) (Registreret i ministeriet of Justice of Russia den 3. september 2012 N 25350) - Consultant Plus
  • Regulering af Bank of Russia dateret 16. juli 2012 nr. 385-P "Om reglerne for bogføring i kreditinstitutter beliggende på Den Russiske Føderations område"
  • Bank of Russia-forordning nr. 2884-U, dateret 26. september 2012, "Om ændring af Bank of Russia-forordning nr. 385-P, dateret 16. juli 2012, "Om regnskabsregler for kreditinstitutter beliggende i Den Russiske Føderation"
  • 385-P  (utilgængeligt link)
• "Proceduren til beregning af kontrolnøglen i det personlige kontonummer" (godkendt af Bank of Russia den 8. september 1997 N 515) - ConsultantPlus

I bibliografiske kataloger	GND : 4218779-5 NDL : 00563761