Forsikringssatsen er betalingen af forsikringspræmien pr. enhed af forsikringssummen under hensyntagen til forsikringsvolumen og forsikringsrisikoens art . Det er normalt fastsat som en procentdel af forsikringssummen. Takstsystemet er bygget på en sådan måde, at der er en række forsikringstakster, der er et system af rabatter, et system af koefficienter. Taksten beregnes ved hjælp af aktuarmæssige beregninger [1] .
Forsikringssatserne for obligatoriske forsikringstyper bestemmes i de relevante retsakter (for eksempel i den føderale lov "om obligatorisk forsikring af køretøjsejeres civilretlige ansvar"), og for frivillige forsikringstyper fastsættes de uafhængigt af forsikringsselskabet .
Forsikringssatsen kan indstilles:
1. pr. enhed af forsikringssummen;
2. i procent af forsikringssummen.
Principperne for opbygning af tariffer (takstpolitik) er som følger:
1. Sikring af selvforsyning og rentabilitet af forsikringsdrift. Dette er et generelt princip for prisfastsættelse på markedet, og forsikring , som en form for kommerciel aktivitet, er ingen undtagelse i dette tilfælde. Derfor bør forsikringstakster bygges på en sådan måde, at modtagelsen af forsikringsudbetalinger kan dække forsikringsselskabets nuværende og fremtidige udgifter (dvs. ville sikre dannelsen af forsikringsreserver ) og også give en vis stigning i indtægter i forhold til udgifter (forsikringsselskabets forsikringsselskaber). profit).
2. Ligestilling mellem parternes forsikringsforhold. Det betyder, at taksten skal svare så tæt som muligt til sandsynligheden for skade. Dette sikrer afkastet af forsikringsfondens midler i tarifperioden for det sæt af forsikringsselskaber , for hvilke forsikringstakster blev bygget. Ækvivalensprincippet svarer til forsikringens omfordelingskarakter.
3. Tilgængelighed af forsikringspriser for en bred vifte af forsikringstagere. For høje takster bliver en bremse på vejen for forsikringsudvikling. Forsikringspræmier skal være en sådan del af den forsikredes indkomst, som ikke er byrdefuld for ham, ellers kan forsikringen blive urentabel. Tilgængeligheden af takster afhænger af antallet af forsikringstagere og antallet af forsikrede objekter: Jo større antal forsikringstagere og antallet af forsikrede objekter, jo lavere - op til visse grænser - er forsikringstariffen normalt.
4. Stabilitet af forsikringspriser i lang tid. Hvis taksterne forbliver uændrede i mange år, styrkes forsikringsselskabernes tillid til forsikringsselskabets soliditet. Men i praksis er det under moderne forhold ekstremt vanskeligt at opretholde overholdelse af dette princip, så dette princip bør betragtes som et ideal, som et forsikringsselskab bør stræbe efter.
5. Udvidelse af forsikringsansvarets omfang, hvis de gældende takster tillader det. Overholdelse af dette princip er en prioritet i forsikringsselskabets aktiviteter, da jo bredere omfanget af forsikringsansvaret er, jo mere opfylder forsikringen den forsikredes behov. Udvidelse af volumen (stigning i antallet af forsikrede risici ) er kun mulig, hvis tabsforholdet reduceres og med konstante satser.
Ved beregning af forsikringssatsen (eller den såkaldte bruttosats ) for visse typer forsikring beregnes to af dens komponenter: nettosatsen og belastningen på nettosatsen
Da forsikringstaksten er en gennemsnitsværdi, kan der i praksis være væsentlige afvigelser fra gennemsnitsværdierne; for at kompensere for sådanne afvigelser er der fastsat et garantitillæg (stabiliseringstillæg) i takststrukturen. Der er funktioner i opbygningen af forsikringspriser for livsforsikringer og for risikable forsikringstyper. For livsforsikringer er nettosatsen fastsat ud fra dødelighedstabellen; for risikable typer - baseret på sandsynlighedsteorien . Dødelighedstabellen viser, hvordan generationen af fødte falder med stigende alder. Ved hjælp af dødelighedstabellen fastlægges det sandsynlige antal udbetalinger i tilfælde af forsikredes død eller overlevende indtil udløbet af forsikringsperioden. I sygeforsikringen fastsættes forsikringssatsen på baggrund af data om forekomsten af befolkningen og de gennemsnitlige omkostninger til behandling af specifikke sygdomme.
Kazantsev S.K. Fundamentals of insurance Yekaterinburg: red. IPK USTU, 1998