Pensionsforsikring - forsikring med det formål at danne finansieringskilder for pensioner . Pensionsforsikring er grundlaget for pensionssystemet i udviklede lande.
Skelne mellem obligatorisk pensionsforsikring og frivillig pensionsforsikring.
Obligatorisk kaldet pensionsforsikring, der handler i henhold til lov , der dækker alle kategorier af befolkningen.
Med vedtagelsen af den føderale lov "om obligatorisk pensionsforsikring" i 2002 begyndte pensionsreformen i Rusland [1] . I overensstemmelse med denne lov bliver alle borgere i Den Russiske Føderation forsikrede personer. Den Russiske Føderations pensionsfond åbner en individuel personlig konto for hver borger, hvortil forsikringspræmier krediteres månedligt , som arbejdsgiveren overfører til medarbejderen ved beregning af hans løn. Disse bidrag udgør den fremtidige arbejdspension. [2]
De akkumulerede forsikringspræmier på den personlige konto er investeret i det finansielle marked og udgør en yderligere finansieret del.
Den finansierede del af pensionen administreres af statens administrationsselskab (GUK " Vnesheconombank "). Midler overføres dertil direkte fra Pensionsfonden i Rusland som standard, det vil sige, hvis borgeren ikke har bestemt en anden investeringsmulighed. Borgere, der ikke gav instruks til Pensionskassen om en anden måde at investere deres finansierede del af pensionen på, fik det betingede navn "stille mennesker".
Borgerne har ret til at disponere over deres finansierede del af pensionen på en anden måde, idet retten til at forvalte de akkumulerede midler overføres til et ikke-statsligt administrationsselskab eller en ikke-statslig pensionsfond . Ved opnåelse af pensionsalderen er de akkumulerede bidrag, under hensyntagen til investeringsindkomsten , den kilde, hvorfra livstidspensionen udbetales.
Data om betaling fra forsikringsselskaber (arbejdsgivere) af obligatoriske pensionsforsikringsbidrag for en medarbejder, oplysninger om forsikrings(arbejds)erfaring, afspejles i den forsikredes individuelle personlige konto, som vedligeholdes af Pensionsfonden i Den Russiske Føderation for hver officielt arbejdende borger i Rusland. Proceduren for at opretholde denne personlige konto er reguleret af føderal lov nr. 27-FZ af 1. april 1996 "Om individuel (personlig) regnskabsføring i det obligatoriske pensionsforsikringssystem". Enhver borger i Den Russiske Føderation, der har SNILS , kan kontrollere oplysningerne om betaling af obligatoriske forsikringspræmier fra sin arbejdsgiver på sin individuelle personlige konto hos Den Russiske Føderations pensionsfond ved hjælp af internetportalen " Gosuslugi " [3] .
Frivillig pensionsordning (forsikring) er et system med opsparing ved hjælp af forskellige finansielle organisationer til en fremtidig pension, baseret på samme principper som obligatorisk (stats)pensionsforsikring. Dens vigtigste forskelle er:
Forsikringsselskaberne tilbyder forskellige programmer for supplerende pensionsordninger, og kundens ret er at vælge det, som han anser for at være mest rentabelt.
Bidrag under frivillige pensionsordninger kan være engangsbeløb eller kumulative. Afhængigt af programmet kan bidrag betales årligt, kvartalsvis eller månedligt.
Ved opnåelse af pensionsalderen kan udbetalingen af penge til en pensionist ske én gang i kvartalet, et halvt år, en måned osv. i en nærmere angivet periode eller for livet. En sådan forsikring kaldes pensionsforsikring med udbetaling af livrenter [4] . I 2014 indsamlede russiske forsikringsselskaber omkring 1,6 milliarder rubler fra pensionsforsikringer. forsikringspræmier ( forsikringspræmier ) og betalte 579 millioner rubler. forsikringsudbetalinger [5] .
Alle forsikringsselskaber, der er involveret i pensionsforsikringer, er underlagt meget omhyggelig og tæt overvågning og tilsyn. Mængden af forsikringsreserver og deres placering er underlagt kontrol, hvilket sikrer forsikringsselskabernes pålidelighed. Kontrol over arbejdet i forsikringsselskaber og ikke-statslige pensionsfonde udføres af Den Russiske Føderations centralbank.
Frivillige pensionsforsikringsprogrammer bliver med succes implementeret i forskellige lande i verden, hvilket giver borgerne mulighed for at sikre deres levebrød i alderdommen, hvis størrelse ikke afhænger af det statslige sociale sikringssystems muligheder, men udelukkende af ønsket og evnerne til den forsikrede.
Ikke-statslig pensionsordning (NPO) er en supplerende frivillig pensionsordning, der giver dig mulighed for at få en forhøjelse af grundpensionen. Hvis tidligere ikke-statslige pensionsordninger hovedsageligt fandtes i store virksomheder og blev dannet i form af erhvervspensionsordninger, udvikler ikke-statslige pensionskasser i dag dette produkt og tilbyder individuelle pensionsordninger til både virksomheder og enkeltpersoner.
Fordele for russiske arbejdsgivere ved ikke-statslige pensionsordninger for ansatte:
Efter at have nået myndighedsalderen kan enhver borger i Den Russiske Føderation begynde at selvstændigt danne sin fremtidige pension på bekostning af personlige midler ved at indgå en ikke-statslig sikkerhedsaftale. Tilstedeværelsen af erhvervserfaring i dette tilfælde er ikke nødvendig.
I Europa er der tre hovedretninger for udviklingen af pensionsreformer: