Transaktionspas

Transaktionspas  - et dokument, der tjener formålet med valutakontrol , som er udarbejdet til en import- eller eksportkontrakt.

Fra 1. marts 2018 tager banken i stedet for at udstede et transaktionspas hensyn til kontrakten [1] .

Der skelnes mellem et importtransaktionspas og et eksporttransaktionspas.

Vilkår for brug

Efter annulleringen af ​​transaktionspasset

Fra 1. marts 2018, afhængigt af parametrene for en udenrigshandelstransaktion, er der to måder at registrere sig på [1] :

1. for "billige" kontrakter - registrering er ikke påkrævet :
   • og mængden af ​​forpligtelser i henhold til kontrakten - ikke mere end 200 tusind rubler;
   • og hvis der i henhold til aftalen krediteres udenlandsk valuta på beboerens transitkonto eller midler trækkes fra dennes valutaafviklingskonto.
2. for alle andre kontrakter - registrering af kontrakten med en autoriseret bank er påkrævet:
   • mængden af ​​forpligtelser i henhold til kontrakten er ikke mindre end 3 millioner rubler. — for importkontrakter og låneaftaler;
   • mængden af ​​forpligtelser i henhold til kontrakten er ikke mindre end 6 millioner rubler. — for eksportkontrakter [2] .

Inden du annullerer pasaftalen

Indtil 1. marts 2018 skulle der udstedes et transaktionspas, hvis kontrakten oversteg $50.000-mærket.

Der er også særligt fastsatte tilfælde, hvor udstedelse af et transaktionspas heller ikke er påkrævet, hvis transaktionen er afsluttet:

• mellem ikke-residenter og hjemmehørende personer, der ikke er individuelle iværksættere, når de udfører valutatransaktioner specificeret af residenter i henhold til en kontrakt ;
• mellem et ikke-resident og et resident kreditinstitut ;
• mellem en ikke-resident og et føderalt udøvende organ, der er specielt autoriseret af Den Russiske Føderations regering til at udføre valutatransaktioner (Sådanne organer er Den Russiske Føderations regering , Den Russiske Føderations centralbank , Forsvarsministeriet (efterretningstjenesten) enheder));

Transaktionspasset skal indeholde de oplysninger, der er nødvendige for at sikre bogføring og rapportering og gennemførelse af valutakontrol på valutatransaktioner mellem residenter og ikke-residenter.

Transaktionspassets struktur

Transaktionspasset angiver: [3]

1. nummer og dato for registrering af transaktionspasset;
2. oplysninger om beboeren og dennes udenlandske modpart;
3. generelle oplysninger om udenrigshandelen:
   1. aftale dato;
   2. kontraktnummer (hvis nogen);
   3. det samlede beløb for transaktionen (hvis nogen);
   4. transaktionspris valuta;
   5. dato for afslutning af opfyldelse af forpligtelser i henhold til transaktionen;
4. oplysninger om den autoriserede bank, hvori transaktionspasset er udstedt, og gennem de konti, hvor afregninger under transaktionen udføres;
5. oplysninger om genudstedelse og om begrundelsen for at lukke transaktionspasset.

Timing

Fristerne for fremsendelse af dokumenter til registrering af kontrakten er de samme som for registreringen af ​​transaktionspasset [1] .

Noter

1. ↑ 1 2 3 T-Zh dateret 14.11.2017 .
2. ↑ Beløbet fastsættes på datoen for aftalens indgåelse eller datoen for dens seneste ændringer
3. ↑ 173-FZ af 10. december 2003 , art. 20, stk. 3.

Kilder

1. Føderal lov af 10. december 2003 N 173-FZ "Om valutaregulering og valutakontrol"  // ConsultantPlus . — Dato for adgang: 19/01/2019.
2. Ekaterina Miroshkina. Centralbanken annullerede transaktionspasset. Men valutakontrollen vil forblive . T—F (14. november 2017). Hentet 20. januar 2019. Arkiveret fra originalen 21. januar 2019. (Russisk)
3. Anmeldelse: "Annullering af transaktionspasset: Hvad er nyt for udenrigshandelsdeltagere"  // ConsultantPlus . - 2018. - 24. oktober. — Dato for adgang: 20/01/2019.
4. Proceduren for udstedelse af et transaktionspas ved udførelse af valutatransaktioner . Ekspedient. Hentet 20. januar 2019. Arkiveret fra originalen 21. januar 2019. (ubestemt)